#提問#老師，我們是先發(fā)上月工資再本月社保的，實際發(fā)放工資時，借 應(yīng)付職工 其他應(yīng)付——社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 到交社保時 才借：管理費用-社保 其他應(yīng)付—社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應(yīng)收（代繳個人社保公積金部分） 貸：應(yīng)付職工。 是不是 其他應(yīng)收和其他應(yīng)付 只用一個科目就好。因為我要收員工的是其他應(yīng)收 繳納是其他應(yīng)付

你好，老師計提社保，公積金的分錄，1，借:應(yīng)付職工薪酬_職工工資 貸:其他應(yīng)收款_員工個人社保 貸:其他應(yīng)收款_員工個人住房公積金2借應(yīng)付職工薪酬_社會保險費、住房公積金 貸:其他應(yīng)付款_社會保險費、住房公積金，這2個會計分錄是不是都可以呀？是不是都對呀？

老師好，請問在發(fā)放工資的時候是把代扣代繳的個人部分放到其他應(yīng)收款一社會保險費（個人繳納部分） 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 貸 其他應(yīng)收款-個人社保費 貸 銀行存款 這樣銀行存款不就少付了嗎

請問老師，其他應(yīng)付款-四金個人部分多0.01要怎么調(diào)整? 計提時： 借：應(yīng)付職工薪酬2578.76 貸：其他應(yīng)付款-四金個人部分2578.76 支付社保時： 借：管理費用-社保公積金4410.51 其他應(yīng)付款-四金個人部分1834.75 貸：銀行6245.26 支付公積金： 借：管理-社保及公積金744 其他應(yīng)付款-四金個人部分744 貸：銀行1488 現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬是平的，就其他應(yīng)付款-四金個人部分計提時多了0.01，這要怎么調(diào)??？ 貸：其他應(yīng)付款-四金個人部分-0.01 借方也不能寫應(yīng)付職工薪酬-0.01不然，該科目又會多個-0.01

老師是這樣嗎，本月這名員工該計提的社保就計提，未扣到款的這2部分社保（個人+公司部分）做分錄的時候借方其他應(yīng)收款個人部分，借方的應(yīng)付職工薪酬社保費（含了這名員工的公司部分）貸方其他應(yīng)付款社保局（個人+公司部分）