銷售固定資產(chǎn)開(kāi)具了發(fā)票是做固定資產(chǎn)清理
老師,銷售固定資產(chǎn),是不是要把固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理,在借方這里共有一萬(wàn)五千多,銷售收入固定資產(chǎn)清理貸方22萬(wàn)多,固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入將近20萬(wàn)
老師:銷售公司的固定資產(chǎn)開(kāi)票出去了是算主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是放固定資產(chǎn)清理?
出售固定資產(chǎn),做的是固定資產(chǎn)清理,和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入有關(guān)系嗎?
老師,我們公司計(jì)入固定資產(chǎn)的一輛車銷售出去了,我先是做了借累計(jì)折舊,固定資產(chǎn)清理,貸固定資產(chǎn)的分錄,收到錢但是比固定資產(chǎn)清理科目錢,我做的借銀行,借營(yíng)業(yè)外支出,貸固定資產(chǎn)清理這樣做對(duì)嗎?
企業(yè)出售固定資產(chǎn),開(kāi)票系統(tǒng)上算銷售收入,實(shí)際做賬是按照固定資產(chǎn)清理做賬,是沒(méi)有銷售收入的,這樣對(duì)賬對(duì)不上了
本來(lái)需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說(shuō)一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬(wàn),他的應(yīng)增值稅就是100萬(wàn)乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表還可以更正嗎
2024年的企業(yè)所得稅季度預(yù)繳,當(dāng)時(shí)借所得稅費(fèi)用,貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后,該怎么處理分錄,利潤(rùn)表中這筆金額應(yīng)該填在哪個(gè)欄次
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)發(fā)票一直沒(méi)開(kāi),今年五月份才開(kāi)進(jìn)來(lái)的,但我們當(dāng)時(shí)做賬直接管理費(fèi)用是1萬(wàn),實(shí)際上是15000,我們付款也是付的15000,現(xiàn)在去年的費(fèi)用做了5000,怎么補(bǔ)賬哈
你好老師個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)超市現(xiàn)在新接手的庫(kù)存余額是45231元以前沒(méi)有做賬從現(xiàn)在開(kāi)始做賬會(huì)計(jì)分錄怎么
請(qǐng)問(wèn)老師,匯算清繳后有補(bǔ)繳稅款,報(bào)表怎么平衡?謝謝
我們單位是志愿者聯(lián)合會(huì),2023年劉東于6月10日匯入3萬(wàn)元本單位賬戶,然后7月5日歸還其3萬(wàn)元,怎么做會(huì)計(jì)分錄?匯入時(shí)寫(xiě)捐贈(zèng),后者寫(xiě)歸還借款,這會(huì)計(jì)分錄怎么做?
系統(tǒng)里服務(wù)收入是含稅金額,季度超過(guò)30萬(wàn)元,申報(bào)增值稅不含稅金額,用含稅金額除以1.01就可以了吧
請(qǐng)問(wèn)哪些材料費(fèi)做研發(fā)費(fèi)用,我們公司買回來(lái)的材料說(shuō)是搞研發(fā)的,但是最終會(huì)大量成品產(chǎn)出賣錢,那這些都是都做研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除?
這塊不用報(bào)增值稅吧?
需要計(jì)算交增值稅的
怎么計(jì)算呢?
怎么計(jì)算呢?
清理殘值 借:固定資產(chǎn)清理? ?原值-折舊 ????? 累計(jì)折舊 貸:固定資產(chǎn) 變賣開(kāi)票???????? 借:銀行存款 收款金額 貸:固定資產(chǎn)清理? 申報(bào)增值稅的收入 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(如果你們公司是一般納稅人購(gòu)入時(shí)已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%;如果未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開(kāi)票,減按2%申報(bào),只能開(kāi)普票。如果是小規(guī)模按1% 把固定資產(chǎn)清理科目結(jié)轉(zhuǎn)余額平 借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:固定資產(chǎn)清理 或 借:固定資產(chǎn)清理 貸:營(yíng)業(yè)外收入
那就是按開(kāi)票上的不含稅收入申報(bào)增值稅
是的,就是那樣子的
那增值稅申報(bào)表的收入會(huì)與財(cái)務(wù)報(bào)表的營(yíng)業(yè)收入不一致怎么辦
那個(gè)很正常的哈,增值稅和所得稅對(duì)收入的統(tǒng)計(jì)口徑不一致
兩則不一致會(huì)跳出預(yù)警
那個(gè)很正常的哈,說(shuō)明一下情況就行
好的,所得稅申報(bào)表就按財(cái)務(wù)報(bào)表填寫(xiě)對(duì)吧
是的,就是那個(gè)意思的
好的 謝謝
不客氣,祝你工作順利。感覺(jué)不錯(cuò)的話,麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。