沒有平的

是不是漏了哪個(gè)環(huán)節(jié)

借方數(shù)和貸方數(shù)一樣借貸不就平了嗎？你看你教的書和你期末計(jì)提的那個(gè)數(shù)一樣不？

一樣的計(jì)提，繳納，稅金及附加都平了，為什么增值稅借方掛著？

增值稅是未交增值稅貸方比如一百你交的時(shí)候再借方一百那就行了除非你 增值稅是未交增值稅貸方，比如100，你交的時(shí)候再借方100那就行了，除非你寫錯(cuò)了。

老師好，1、月底計(jì)提增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 183，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅183。 2、次月繳納：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅183，貸：銀行存款183 這樣做就是平的，你看一下你的分錄。

你那個(gè)不平，你看一下你那個(gè)負(fù)數(shù)金額是不是那個(gè)錯(cuò)的？

我做的跟你的一樣，看了都是平的，就是應(yīng)交增值稅不平，未交增值稅是平的，是不是次月底還要結(jié)轉(zhuǎn)一次本年利潤(rùn)才平

應(yīng)交增值稅。他有好多明細(xì)呢。沒有交上去的稅款，在明細(xì)上掛著它就不平。都交上去了才評(píng)。

比如咱計(jì)提的附加稅期末他就有余額，要下個(gè)月交上去他才會(huì)平。

我在做計(jì)提前是沒有做過關(guān)于增值稅的分錄，我們的行業(yè)開的銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票基本都免稅的，這一步?jīng)]有，是不是可以直接計(jì)提然后繳納的？

他要是免稅行業(yè)那不需要計(jì)提銷項(xiàng)啊，然后也沒有交稅的分錄。

只有需要交稅才體現(xiàn)出銷項(xiàng)稅額才需要計(jì)提稅款。期末結(jié)轉(zhuǎn)下個(gè)月交稅。

好的，謝謝老師！