#提問#老師您好，商貿(mào)公司上期會(huì)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)少了，這個(gè)月可以把少結(jié)轉(zhuǎn)的成本補(bǔ)回來嗎？具體分錄是不是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品 這樣就可以了？

老師您好！我公司十月份銷售商品50個(gè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶開了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問題，客戶將沒認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè)，給對(duì)方把正確發(fā)票開出來。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么？ 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢？

老師您好，上個(gè)月做領(lǐng)用原材料的時(shí)候少領(lǐng)了材料，已經(jīng)完工結(jié)轉(zhuǎn)成庫(kù)存商品了，庫(kù)存商品也結(jié)轉(zhuǎn)成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，這個(gè)月處理啊

老師您好，前面有兩個(gè)月領(lǐng)用原材料的時(shí)候出現(xiàn)了多領(lǐng)和少領(lǐng)材料，并且前兩個(gè)月已經(jīng)完工結(jié)轉(zhuǎn)成庫(kù)存商品了，庫(kù)存商品也結(jié)轉(zhuǎn)成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，那這個(gè)月的領(lǐng)料應(yīng)該怎么做

老師，上個(gè)月開了票，發(fā)生退回，這個(gè)月沖掉了，月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和庫(kù)存商品負(fù)數(shù)，我可以在領(lǐng)用出來嗎，結(jié)轉(zhuǎn)成正數(shù)