老師，事務(wù)所說(shuō)調(diào)整開(kāi)發(fā)成本，調(diào)整至年初未分配利潤(rùn)。借固定資產(chǎn)累計(jì)折舊-房屋建筑，借年初未分配利潤(rùn)，貸固定資產(chǎn)-房屋建筑物。不是很明白這個(gè)分錄
1、已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但未開(kāi)始使用的固定資產(chǎn)折舊，計(jì)入“管理費(fèi)用”科目； 2、采用追溯重述法更正前期應(yīng)提未提折舊； 根據(jù)該固定資產(chǎn)的用途： 借：以前年度損益調(diào)整 或固定資產(chǎn) 貸：累計(jì)折舊 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整 3、房屋建筑物金額誤計(jì)入機(jī)器設(shè)備金額中 ①調(diào)整原值 借：固定資產(chǎn)—房屋、建筑物 貸：固定資產(chǎn)—機(jī)器設(shè)備 ?、谡{(diào)整折舊 借：累計(jì)折舊（機(jī)器設(shè)備） 貸：累計(jì)折舊（房屋、建筑物） 以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
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老師，我想問(wèn)固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)06年前留殘值5％多留了4千多元，是以前年度應(yīng)提未提，今年處理，借：以前年度損益調(diào)整，貸：累計(jì)折舊，借：利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)、貸：以前年度損益調(diào)整，這樣行嗎？
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老師，做2020年的合并報(bào)表，第一年2019年 1、借營(yíng)業(yè)收入1000元 2、借固定資產(chǎn)-累計(jì)折舊 貸營(yíng)業(yè)成本800元 40元 固定資產(chǎn)200 貸管理費(fèi)用40 2020年借:未分配利潤(rùn)-年初 200 貸固定資產(chǎn) 200（還有兩個(gè)分錄不寫(xiě)了哈）我是想問(wèn)做2020年的合并報(bào)表是不是意思就是填報(bào)2020年的未分配利潤(rùn)等調(diào)整分錄，？不用管第一年的營(yíng)業(yè)收入呀等
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老師，事務(wù)所說(shuō)調(diào)整開(kāi)發(fā)成本，調(diào)整至年初未分配利潤(rùn)。借固定資產(chǎn)累計(jì)折舊-房屋建筑，借年初未分配利潤(rùn)，貸固定資產(chǎn)-房屋建筑物。不是很明白這個(gè)分錄
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19年12月購(gòu)入的固定資產(chǎn)，一次性計(jì)入成本了，我們是小企業(yè)準(zhǔn)則一般納稅人?，F(xiàn)在按照這樣調(diào)整之后借：固定資產(chǎn) 貸：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，折扣補(bǔ)上借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸：累計(jì)折舊，分錄做完之后未分配利潤(rùn)是貸方正數(shù)了，未調(diào)賬之前是貸方負(fù)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)調(diào)賬之后涉及補(bǔ)所得稅嗎？按哪個(gè)數(shù)作為計(jì)稅基礎(chǔ)呢，需要調(diào)整報(bào)表嗎？如何調(diào)整？
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老師，因2021年少提了固定資產(chǎn)折舊400元，故在2022年補(bǔ)提，做了分錄1、借：以前年度損益調(diào)整，貸:累計(jì)折舊；2、借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整。2022年底結(jié)賬發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表中利潤(rùn)總額期末余額與資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)余額形成差額400，請(qǐng)問(wèn)要如何處理呢
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請(qǐng)問(wèn)已付款給對(duì)方公司，對(duì)立一直沒(méi)開(kāi)發(fā)票給我們，現(xiàn)在對(duì)方公司破產(chǎn)清算，我們這筆預(yù)付余額怎樣處理。
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億企贏(yíng)財(cái)務(wù)軟件當(dāng)月沒(méi)做賬會(huì)自動(dòng)結(jié)賬么？反結(jié)賬是什么意思？
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計(jì)算企業(yè)缺少多少成本票是看利潤(rùn)總額么？需要結(jié)合哪個(gè)數(shù)據(jù)來(lái)看？
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老師：企業(yè)注冊(cè)資金未實(shí)繳前，跟銀行貸款產(chǎn)生的利息，可以稅前扣除嗎？
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報(bào)3000元的勞務(wù)報(bào)酬，怎么算要交多少稅，怎么算
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老師我公司進(jìn)貨也是把600貨款公戶(hù)打，把稅點(diǎn)用私戶(hù)打給人家嗎
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老師，我們是會(huì)展公司（小規(guī)模公司），客戶(hù)公司商場(chǎng)，他們主辦商場(chǎng)促銷(xiāo)活動(dòng)，我公司只是承包抽獎(jiǎng)環(huán)節(jié)，抽獎(jiǎng)禮品有電動(dòng)車(chē)（我公司自己購(gòu)買(mǎi)5萬(wàn)），手機(jī)和平板（客戶(hù)贊助，贊助未具開(kāi)票給我們2萬(wàn))，代繳個(gè)稅1萬(wàn)，。！?。∽⒁庾⒁庵攸c(diǎn)來(lái)了，我們跟客戶(hù)合作是一個(gè)抽獎(jiǎng)活動(dòng)而已，但是這個(gè)抽獎(jiǎng)活動(dòng)需要購(gòu)買(mǎi)的活動(dòng)物料，活動(dòng)物料有電動(dòng)車(chē)、手機(jī)、平板。而且后期我們也會(huì)給對(duì)方開(kāi)票，只開(kāi)一張會(huì)展活動(dòng)費(fèi)，問(wèn)題一，我這種情況是不是跟視同銷(xiāo)售無(wú)關(guān)？問(wèn)題二，贊助2萬(wàn)的手機(jī)、平板未有發(fā)票，需不需要入賬體現(xiàn)嗎？問(wèn)題三，會(huì)計(jì)分錄:收到物料電動(dòng)車(chē)的發(fā)票→借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5貸：銀行4應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅1萬(wàn)。次月代繳個(gè)稅→借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅你1萬(wàn)貸：銀行1萬(wàn)。謝謝老板，第一個(gè)問(wèn)題已經(jīng)答復(fù)的很詳細(xì)，已經(jīng)理解，麻煩老師再針對(duì)第2.3個(gè)問(wèn)題一一詳細(xì)答復(fù)一下，麻煩詳細(xì)詳細(xì)一個(gè)問(wèn)題一個(gè)答復(fù)。謝謝
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你好，請(qǐng)問(wèn)一下，公司收到廠(chǎng)商的現(xiàn)金返利，應(yīng)該怎么做賬呢？
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老師，咨詢(xún)一下，工公司要用我的中級(jí)證書(shū)辦房產(chǎn)資質(zhì)的延期，這里有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？是不是要明確職位及用途？
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老師，麻煩給我發(fā)一下計(jì)算稅的公式，
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它的分錄是沖減固定資產(chǎn)和多計(jì)提的折舊嗎？為什么未分配利潤(rùn)也在借方
對(duì)的 沖減固定資產(chǎn)和多計(jì)提的折舊
其實(shí)應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整，只是直接用了未分配利潤(rùn)這個(gè)科目？
你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)這個(gè)科目
如果要調(diào)整未分配利潤(rùn)，我是要在電子稅務(wù)局找以前的所得稅年報(bào)更正申報(bào)？
不用 做分錄調(diào)整就可以
如果調(diào)整以前年度多計(jì)提的折舊要更正申報(bào)嗎？17年-20年都有，事務(wù)所做了一個(gè)合計(jì)數(shù)的分錄，貸年初未分配利潤(rùn)，貸固定資產(chǎn)累計(jì)折舊-房屋建筑物
同學(xué)你好 對(duì)的 需要申報(bào)更正的
為什么這個(gè)要上面那個(gè)不用？
你如果是在去年賬套里調(diào)整就要更正申報(bào) 如果是今年賬套里做分錄調(diào)整那就不用更正去年的申報(bào)
如果要影響期初的未分配利潤(rùn)就得反結(jié)賬就得更正申報(bào)？
同學(xué)你好 對(duì)的 需要更正申報(bào)的