久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
Q

老師，因2021年少提了固定資產(chǎn)折舊400元，故在2022年補提，做了分錄1、借：以前年度損益調(diào)整，貸:累計折舊；2、借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整。2022年底結(jié)賬發(fā)現(xiàn)利潤表中利潤總額期末余額與資產(chǎn)負債表中未分配利潤余額形成差額400，請問要如何處理呢

2023-01-12 14:23
答疑老師

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）
2023-01-12 14:24

學員你好，通過以前年度損益調(diào)整需要調(diào)整年初未分配利潤的，因為你這個折舊金額小，建議直接就是當期，不通過以前年度損益調(diào)整

頭像
快賬用戶1374 追問 2023-01-12 14:31

老師，2022年中已經(jīng)通過以前年度損益調(diào)整做掉了，賬本已經(jīng)裝訂不能變更，但還可以在12月調(diào)整操作，現(xiàn)在如何處理比較好，主要是利潤表與資產(chǎn)負債表間有差額，不知道該如何處理了

頭像
齊紅老師 解答 2023-01-12 14:32

改資產(chǎn)負債表上的年初未分配利潤就可以

頭像
快賬用戶1374 追問 2023-01-12 14:44

1、請問利潤表上的不用改嗎，改了之后資產(chǎn)負債表與利潤表的年初余額不一致有沒有影響？2、改了之后資產(chǎn)負債表未分配利潤期末余額=利潤表中利潤總額期初+期末

頭像
快賬用戶1374 追問 2023-01-12 14:46

另外需要從補提的第一個月改嗎，還是年末改就可以了

頭像
齊紅老師 解答 2023-01-12 14:48

利潤表不用改，因為以前年度損益調(diào)整不計入利潤表

頭像
快賬用戶1374 追問 2023-01-12 15:06

老師，我是2022年1月調(diào)整的，從1月開始修改，后邊每月資產(chǎn)負債表也只能跟著手動修改，系統(tǒng)不會自動據(jù)修改后的數(shù)字調(diào)整計算，那年底結(jié)賬后2023年的年初余額會不會還是修改前的數(shù)字

頭像
齊紅老師 解答 2023-01-12 15:30

23年年初就不存在這個問題了

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關(guān)問題討論
學員你好，通過以前年度損益調(diào)整需要調(diào)整年初未分配利潤的，因為你這個折舊金額小，建議直接就是當期，不通過以前年度損益調(diào)整
2023-01-12
就是需要做你寫的三個分錄的
2020-12-24
你好，這個沒有問題的，只要做了以前年度損益調(diào)整都會影響的。
2023-07-05
你好，如果所得稅稅率是5%，完整的分錄是 借：以前年度損益調(diào)整 8000 貸：累計折舊 8000 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 400 貸：以前年度損益調(diào)整 400 貸：以前年度損益調(diào)整 7600 借：利潤分配-未分配利潤 7600
2021-05-05
你好，就是因為你調(diào)整了以前年度損益調(diào)整，才會有這個差異，這個差異可以忽略。
2022-01-13
相關(guān)問題
相關(guān)資訊

領(lǐng)取會員

親愛的學員你好，微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號，免費學習課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊會計師,稅務(wù)師

親愛的學員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進行更多提問！

會計問小程序

該手機號碼已注冊，可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×
登錄后獲取全部相關(guān)問題信息