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老師,我想問(wèn)固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)06年前留殘值5%多留了4千多元,是以前年度應(yīng)提未提,今年處理,借:以前年度損益調(diào)整,貸:累計(jì)折舊,借:利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)、貸:以前年度損益調(diào)整,這樣行嗎?

2019-11-22 10:53
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2019-11-22 11:11

之前做固定資產(chǎn)清理了嗎

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快賬用戶2767 追問(wèn) 2019-11-22 12:13

沒(méi)有,今年準(zhǔn)備做

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齊紅老師 解答 2019-11-22 12:14

不用以前年度損益調(diào)整 做到今年 你要申報(bào)資產(chǎn)處置稅前扣除的那個(gè)表的 所有的都做到今年

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快賬用戶2767 追問(wèn) 2019-11-22 14:04

做營(yíng)業(yè)外支出嗎?貸計(jì)固定資產(chǎn)清理嗎?

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齊紅老師 解答 2019-11-22 14:04

你如果虧損的是的

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之前做固定資產(chǎn)清理了嗎
2019-11-22
可以的,可以這么做的。
2022-07-01
這個(gè)分錄是對(duì)的,然后匯算清繳調(diào)表
2022-01-21
你好,對(duì)的是的,是這么做的。
2022-03-01
你好,如果所得稅稅率是5%,完整的分錄是 借:以前年度損益調(diào)整 8000 貸:累計(jì)折舊 8000 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 400 貸:以前年度損益調(diào)整 400 貸:以前年度損益調(diào)整 7600 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 7600
2021-05-05
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