直接貸以前年度調(diào)整損益嘛，不需要像他的調(diào)整分錄一樣計入其他應(yīng)收或者其他應(yīng)付這些嘛。第二個問題，一般什么時候哪類科目進以前年度損益

?你好； 先紅沖了。然后 把? ? 借 以前年度損益調(diào)整貸 利潤分配-未分配利潤? 處理 。 到時影響了所得稅 還得調(diào)整所得稅的??

那像我現(xiàn)在這個情況，會影響利潤嗎

?你好； 會的。 你多計提了之前沖了利潤了? ?

但是我多計提的銷售費用已經(jīng)被其他應(yīng)收款沖掉了呀，，現(xiàn)在只是應(yīng)付職工薪酬科目顯示多計提了？

你好 ；? ? 你費用 是不是減去了利潤了。 你多計提了 是不是導致你少繳納了所得稅??

但是這一筆費用，企業(yè)不是已經(jīng)做了調(diào)整分錄沖掉了嗎，我給你發(fā)的圖片里面

等于它只是空掛了一個應(yīng)付職工薪酬的計提呀

現(xiàn)在我審計他們企業(yè)，發(fā)現(xiàn)計提的應(yīng)付職工薪酬和費用不平（原因就是因為圖片里的調(diào)整，只調(diào)了費用，沒有調(diào)應(yīng)付職工薪酬），所以我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做分錄把它給調(diào)平了

?你好；? ? 計提的不平? ； 比如你計提了10萬。? 實際本身只有8萬。 你多計提 了8萬。 你有多做了2萬費用；? 難道不影響所得稅嗎？? ?

我發(fā)的圖片你看到了嗎？你所說的那兩萬費用唄沖掉了呀！

?你好；? ?你做的是借其他應(yīng)收款 借銷售費用負數(shù) ； 你這筆 是調(diào)整生育津貼； 那你原來是怎么做的 科目? ？ 你一開始不是說 你多計提了嗎？? ?

①我不知道呀，我是審計呀，不知道他對應(yīng)調(diào)整的原來怎么做賬的啊②我沒有一開始說多計提，麻煩您看清楚，我說的是前面一直一借一貸都是平的，后來單沖了一個費用，那不是相當于（我說的是相當于）應(yīng)付職工薪酬多計提了嗎，所以我（審計）現(xiàn)在要調(diào)整他這個不平的，錯誤的調(diào)整做賬，我應(yīng)該怎么辦

相當于:它借10萬費用，貸10萬薪酬，后來又做了一筆借2萬其他應(yīng)收，貸2萬費用，現(xiàn)在薪酬不是就多了？

?你好1. 你去查 之前這個生育險收到怎么做分錄的 ； 你 這個 之前 應(yīng)該是發(fā)了工資? ?所以做計提了和發(fā)放分錄。收到生育津貼沖之前發(fā)的工資金額 。? 才會有這個? ? 你截圖的分錄的。? 查賬? ?查他明細??

不見的就是發(fā)放了吧，主要是我現(xiàn)在不知道怎么查，就沒有這么一筆金額對應(yīng)的數(shù)，這比調(diào)整還可能是好幾個月各抽了一部分的合計呀，怎么查呀

?你把明細賬找到 ；? 打印出來。? 和你? 生育津貼的銀行回單? 以及工資表? 拿著對 ；? ??

①企業(yè)不提供工資表，其他你說的也是很多憑證里面加著②咱們可以不差那些直接解決這個問題嗎，她做的這個調(diào)整分錄是不是不對？因為都沒有過應(yīng)付職工薪酬，所以現(xiàn)在我應(yīng)該做一筆借薪酬這個數(shù)，貸什么，現(xiàn)在我的疑問其實就是貸什么我不知道

?你好 1.? 你審計別人。 可以要求對方提供； 對方不提供 你沒法核實真?zhèn)蔚? 2；? ? ? 光看這個調(diào)整分錄 看不出來是對是錯誤的；? ? ? ? ? ? 如果是? 之前發(fā)了工資 現(xiàn)在這樣處理分錄 就是不對的? 3；? ? ? 你先去查賬弄清楚業(yè)務(wù)才行； 你自己業(yè)務(wù)都不清楚 怎么審計哦? ?

①為什么不對，我現(xiàn)在是想學習，那你可以告訴我不同的情況應(yīng)該怎么處理？比如發(fā)放了，為什么不對，應(yīng)該怎么做，沒有發(fā)放，對不對，應(yīng)該怎么做②唉，那不就是還是沒有解決我的問題嘛，我在想，不管有沒有清楚業(yè)務(wù)，這個賬總有一個處理辦法吧，難道不清楚，錯賬就一直錯著嗎，萬一就是搞不清楚什么原因，賬難道不調(diào)了嗎，我是這樣想的