久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 會(huì)計(jì)問(wèn)答
  3. 問(wèn)答詳情
Q

某企業(yè)為增位稅一般納稅人，采用的企業(yè)所得稅率為25% 2019年有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如下 （1）產(chǎn)品銷售收入3000萬(wàn)元，無(wú)形資出和收入100萬(wàn)元，國(guó)債利息收入60萬(wàn) 接受捐贈(zèng)現(xiàn)金收入80萬(wàn)元。 （2）產(chǎn)品銷售成本1550萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)成本50萬(wàn)元。(3)稅金及附加20萬(wàn)元 (4)銷售共用300萬(wàn)元，其中廣告費(fèi)200萬(wàn) （5）管理費(fèi)用400萬(wàn)元其中:業(yè)務(wù)招待貴55萬(wàn)元，新技術(shù)研發(fā)費(fèi)用100萬(wàn)元

2021-12-02 14:36
答疑老師

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）
2021-12-02 14:37

同學(xué)你好 同學(xué)具體是什么問(wèn)題呢

頭像
快賬用戶2258 追問(wèn) 2021-12-02 14:38

所有的問(wèn)題

頭像
齊紅老師 解答 2021-12-02 14:51

1.廣告費(fèi)扣除限額=（3000%2B100）*15%=465，大于實(shí)際的200，不調(diào)整； 2.招待費(fèi)扣除限額1=（3000%2B100）*5‰=15.5，限額2=55*60%=33，限額為15.5，小于實(shí)際的55，應(yīng)調(diào)增=39.5； 3.研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除=100*75%=75，所以調(diào)減75； 4.財(cái)務(wù)費(fèi)用調(diào)增40 5.稅收滯納金調(diào)增10 納稅調(diào)整增加額=39.5%2B40%2B10 納稅調(diào)整減少額=75%2B60 會(huì)計(jì)利潤(rùn)=3000%2B100%2B60%2B80-1550-50-20-300-400-80-60=780 應(yīng)納稅所得額=會(huì)計(jì)利潤(rùn)%2B納稅調(diào)整增加額（39.5%2B40%2B10）-納稅調(diào)整減少額（75%2B60）=734.5 應(yīng)交所得稅=應(yīng)納稅所得額*25%=734.5*25%=183.63

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
咨詢
相關(guān)問(wèn)題討論
同學(xué)你好 同學(xué)具體是什么問(wèn)題呢
2021-12-02
你好，會(huì)計(jì)學(xué)堂，你是想計(jì)算企業(yè)所得稅吧?
2021-12-02
同學(xué)請(qǐng)稍等，正在解答
2021-12-02
你好，會(huì)計(jì)學(xué)堂，我是想計(jì)算企業(yè)所得稅吧?我可以幫助你解析一下。
2021-12-02
你好，會(huì)計(jì)學(xué)堂，我是想計(jì)算企業(yè)所得稅吧?我可以幫助你解析一下。
2021-12-02
相關(guān)問(wèn)題
相關(guān)資訊

熱門問(wèn)答 更多>

領(lǐng)取會(huì)員

親愛的學(xué)員你好，微信掃碼加老師領(lǐng)取會(huì)員賬號(hào)，免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問(wèn)!

微信掃碼加老師開通會(huì)員

在線提問(wèn)累計(jì)解決68456個(gè)問(wèn)題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好，我是來(lái)自快賬的齊紅老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？

您的問(wèn)題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進(jìn)行更多提問(wèn)！

會(huì)計(jì)問(wèn)小程序

該手機(jī)號(hào)碼已注冊(cè)，可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問(wèn)
會(huì)計(jì)問(wèn)小程序
會(huì)計(jì)問(wèn)小程序
×
登錄后獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息