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Q

建筑行業(yè),有掛靠和被掛靠的單位,具體開票金額和需要抵扣多少稅,需要繳納多少增值稅和所得稅,這個(gè)怎么算?怎么做納稅籌劃?

2020-08-17 11:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-08-17 11:21

你好,這個(gè)的話需要你有足夠的發(fā)票,一般人材機(jī)的比例是30:60:5 繳納所得稅是看利潤(rùn)乘以所得稅稅率,增值稅是開票不含稅額乘以開票稅率

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快賬用戶8743 追問(wèn) 2020-08-17 13:52

還有5%呢?成本占比收入的多少合適?一般納稅人繳納增值稅和所得稅多少比較合適?

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齊紅老師 解答 2020-08-17 13:55

5%就是你的稅費(fèi)和管理費(fèi),具體的比例自己調(diào)整,所得稅和增值稅按照稅負(fù)率來(lái)

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快賬用戶8743 追問(wèn) 2020-08-17 14:19

比如100萬(wàn)工程款 成本費(fèi)用需要核算多少比較合適?

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快賬用戶8743 追問(wèn) 2020-08-17 14:20

5%是稅費(fèi)和管理費(fèi)一共的比率嗎所得稅和增值稅稅費(fèi)是多少呢?

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快賬用戶8743 追問(wèn) 2020-08-17 14:21

5%是稅費(fèi)和管理費(fèi)一共的比率嗎?所得稅和增值稅稅負(fù)是多少呢?

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齊紅老師 解答 2020-08-17 14:29

具體的比例看你們的綜合稅率和管理費(fèi)的稅率,稅負(fù)率增值稅是1.5%左右,所得稅是1.0%左右

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快賬用戶8743 追問(wèn) 2020-08-17 14:55

人材機(jī)比:60:30:5是只人工、材料、機(jī)械費(fèi)占成本費(fèi)用總額的比例嗎?

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齊紅老師 解答 2020-08-17 15:02

是的,也可以比這個(gè)少,主要就是看你們的綜合稅率和管理費(fèi)的稅率,如果是8%,那人材機(jī)加起來(lái)可以是92%

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快賬用戶8743 追問(wèn) 2020-08-17 15:27

哦 那成本占收入的多少合適呢?

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齊紅老師 解答 2020-08-17 15:32

你們的綜合稅率和管理費(fèi)是幾個(gè)點(diǎn)的

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快賬用戶8743 追問(wèn) 2020-08-17 15:40

管理費(fèi)是5個(gè)點(diǎn) 綜合稅率是指哪些

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齊紅老師 解答 2020-08-17 15:46

就是增值稅附加稅所得稅印花稅等的和

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快賬用戶8743 追問(wèn) 2020-08-17 16:05

綜合稅率怎么算?

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齊紅老師 解答 2020-08-17 16:10

比如說(shuō)一個(gè)項(xiàng)目交稅交了100元,不含稅收入是800,那就是100除以800元,算出來(lái)就是綜合稅率

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快賬用戶8743 追問(wèn) 2020-08-17 16:59

綜合稅率大概是8%

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齊紅老師 解答 2020-08-17 17:00

那你的綜合稅率加上管理費(fèi)一共是13%對(duì)吧,那你的人材機(jī)就是87%了

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快賬用戶8743 追問(wèn) 2020-08-17 17:03

那工程款100萬(wàn) 成本應(yīng)該多少合適呢?

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齊紅老師 解答 2020-08-17 17:07

成本要87%的才可以的哦 

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快賬用戶8743 追問(wèn) 2020-08-17 17:11

這樣的話 收入100萬(wàn) 成本87萬(wàn) 繳稅8萬(wàn) 也就只剩下管理費(fèi)的收入了 不是嗎?

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齊紅老師 解答 2020-08-17 17:14

是的,就是這樣的意思

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