老師，我去年的小規(guī)模公司開具的一張發(fā)票，當(dāng)時(shí)的成本是估價(jià)入庫(kù)的，今年3月份取得了估價(jià)的成本發(fā)票，今年的7月份客戶又退回了我開出去的銷售發(fā)票，我需要沖銷去年的估價(jià)入庫(kù)的分錄？
你好 取得了發(fā)票，就要沖減之前的暫估的。
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老師，我去年的小規(guī)模公司開具的一張發(fā)票，當(dāng)時(shí)的成本是估價(jià)入庫(kù)的，今年3月份取得了估價(jià)的成本發(fā)票，今年的7月份客戶又退回了我開出去的銷售發(fā)票，我需要沖銷去年的估價(jià)入庫(kù)的分錄？
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老師，我去年估價(jià)入庫(kù)的成本估價(jià)少了，今年1月份正規(guī)發(fā)票回來了，我少估價(jià)的那部分怎么起分錄呢，申報(bào)年報(bào)時(shí)可以扣除嗎？
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老師 ，我們是商貿(mào)企業(yè)。上年11月暫估入庫(kù)一批產(chǎn)品。就按暫估的金額，數(shù)量。暫估入庫(kù)了。然后11月這批暫估的貨賣了，我就按暫估價(jià)結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本了。然后分錄也是按暫估的寫。 然后12月到發(fā)票了。金額比暫估的少。然后我按暫估錄入了紅字分錄，又按發(fā)票錄入藍(lán)字分錄。這樣對(duì)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本哪里我沒有動(dòng)，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本哪里需要改嗎？需要沖銷比發(fā)票多出來的成本嗎？但是跨年了怎么辦
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老師，之前會(huì)計(jì)在去年12月份暫估了批庫(kù)存商品入賬，并且在當(dāng)月銷售結(jié)轉(zhuǎn)了成本，今年四月份收到了發(fā)票，發(fā)票金額小于暫估的金額，這個(gè)月做成本核算的時(shí)候是不是要將多結(jié)轉(zhuǎn)的成本調(diào)整出來
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老師，現(xiàn)在補(bǔ)錄去年的7月份的銷售收入，經(jīng)營(yíng)化肥農(nóng)藥，公司屬于小規(guī)模，補(bǔ)開發(fā)票在今年9月份，補(bǔ)記去年的銷售收入需要售價(jià)跟稅金分開來錄嗎？
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老師，有銷售退貨的，請(qǐng)問退貨的是需要跟正常采購(gòu)的發(fā)票分開來開具嗎？現(xiàn)在有個(gè)問題就是我們退貨的單價(jià)比當(dāng)月采購(gòu)的平均價(jià)要低。請(qǐng)問這種退貨的要怎么開具發(fā)票？
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其應(yīng)付的期末余額是負(fù)數(shù)的話，是不是代表其應(yīng)付在借方？如果其應(yīng)付為-1，然后科目重分類，借其應(yīng)付1 貸其應(yīng)收1，那這樣不就是其應(yīng)收-1了嗎？其應(yīng)付的正數(shù)是在貸方對(duì)吧老師，那這樣是不是代表A在其應(yīng)付里已經(jīng)扣掉了，而且這樣-1和-1不就變成-2了，我搞不懂為什么分錄會(huì)做成貸方其應(yīng)收，請(qǐng)老師解答一下
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虛擬主播公司給本公司旗下的主播通過第三方平臺(tái)充值鉆石，進(jìn)行打賞，第三方平臺(tái)開具的技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，這種發(fā)票是否可以直接計(jì)入成本？還是作為廣告推廣服務(wù)，按照收入的15%入賬
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公司是小規(guī)模納稅人，7月份通過二手交易市場(chǎng)賣掉了公司的車，這個(gè)月申報(bào)增值稅的時(shí)候，系統(tǒng)提示發(fā)生了應(yīng)稅行為需要進(jìn)行申報(bào)，但是稅務(wù)系統(tǒng)里面沒有顯示買賣的金額，我公司也沒有開過發(fā)票。問題1是否需要申報(bào)，申報(bào)是不是要和已開具的發(fā)票一起合并申報(bào)。問題2申報(bào)這個(gè)季度繳納增值稅的收入中如果包含了賣車的收入，營(yíng)業(yè)收入是否要保持一致。問題3賣車的會(huì)計(jì)分錄，繳納增值稅的會(huì)計(jì)分錄，怎么做
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老師公司之間的往來款，借款怎么做分錄
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工程合同簽68萬，和政府簽了重組協(xié)議開票65萬，這個(gè)要怎么出分錄？
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老師，個(gè)體工商戶申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得，上季度是核定征收，本季度申報(bào)改成查賬征收了，這種情況怎么申報(bào)啊？而且三季度沒有銷售額！
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請(qǐng)問第39題答案里面為什么沒把消費(fèi)在計(jì)算成是維護(hù)建設(shè)稅？為什么沒把那個(gè)消費(fèi)稅跟增值稅加在一起來算了？
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老師，我們是免增值稅企業(yè)，申報(bào)企業(yè)所得稅，營(yíng)業(yè)外收入需要把增值稅免稅部分計(jì)入嗎？系統(tǒng)提示
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老師您好，問一道題 某卷煙廠為增值稅一般納稅人，今年8月收購(gòu)煙葉500公斤，實(shí)際支付總價(jià)款65萬元，已開據(jù)收購(gòu)發(fā)票，，那卷煙廠自行繳納的煙葉稅是不是應(yīng)該是65*（1+10%）是不是要考慮固定補(bǔ)貼率10%
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我今年也有暫估，這樣就減少了我今年的暫估金額？
你好 沖減去年的用的是以前年度損益調(diào)整科目的。
今年的匯繳調(diào)整去年的估價(jià)材料的分錄，借：應(yīng)付賬款-暫估 1萬 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 1萬
你好 是的 同學(xué)的分錄正確.
我的意思是，如果沖減暫估材料，就會(huì)影響今年的暫估金額
你好 這個(gè)分錄沒有影響的,同學(xué)指的影響了應(yīng)付賬款嗎?
是的呢，影響了今年的應(yīng)付賬款-暫估的金額
你好 是的 是影響了應(yīng)付賬款-暫估的金額的.
那就是不應(yīng)該沖這筆暫估收入
你好 需要沖這個(gè)暫估的,因?yàn)橥瑢W(xué)應(yīng)付賬款-暫估今年的本來就包含了去年的部分.
那我今年的估價(jià)材料開具的發(fā)票，要不要減去這一筆金額呢
你好 暫估的只要開了發(fā)票,就需要沖減的.
老師，你沒懂我的意思，我今年的新的估價(jià)金額是1萬元，我今年的要開具的發(fā)票金額是不是1萬元減去這個(gè)沖銷的估價(jià)收入的金額？
你好 老師確實(shí)沒懂同學(xué)的意思,同學(xué)指的是開的銷項(xiàng)發(fā)票嗎?
算了吧，理解能力有點(diǎn)低
你好 老師理解的是暫估是指的暫估成本,而不是暫估收入.