公司有很多科目掛的為負數(shù)并且沒有數(shù)據(jù)可查。例如： 1、其他應收款借方為負數(shù)期初入的金額就為負數(shù)只掛一個人（曹XX）為-1434875.09。 2、其他應付款掛了很多人（A、B…N）與（公司社保公積金）最終為貸方負數(shù)-1096547.43。 我們主管說年底了要把這兩個科目進行對沖掉。 摘要：沖其他應付款 借：其他應付款-A -B - …N 1096547.43 貸：其他應收款-曹XX 1096547.43 請問這樣沒有任何資料依據(jù)可查，二級明細的人名都是不一樣的，直接這樣對沖行嗎？

公司有很多科目掛的為負數(shù)并且沒有數(shù)據(jù)可查。例如： 1、其他應收款借方為負數(shù)期初入的金額就為負數(shù)只掛一個人（曹XX）為-1434875.09。 2、其他應付款掛了很多人（A、B…N）與（公司社保公積金）最終為貸方負數(shù)-1096547.43。 我們主管說年底了要把這兩個科目進行對沖掉。 摘要：沖其他應付款 借：其他應付款-A -B - …N 1096547.43 貸：其他應收款-曹XX 1096547.43 請問這樣沒有任何資料依據(jù)可查，二級明細的人名都是不一樣的，直接這樣對沖行嗎？

老師您好！我們公司老板有時會把公賬里的錢打到他自己賬號上的，這個時候我做的會計分錄是借其他應付款-法人，貸：銀行存款；而公司需要用錢進貨的時候，老板又會把錢從自己的賬號打回公賬上，這個時候我做的會計分錄是借銀行存款，貸其他應付款-法人，這樣下來，其他應付款一直存在貸方余額的，所以資產負債表中會反映填列到負債那邊的其他應付款那一欄；但從這個月開始，其他應付款科目就變成了借方有余額，那在資產負債表中應該怎樣反映呢？是以負數(shù)填列在負債那邊的其他應付款一欄呢？還是以正數(shù)填列在資產那邊的其他應收款一欄呢？還是兩者都可以呢？謝謝老師的解答哦！

幫子公司代付，代付過程中有收到第三方開的專票，稅率1、3、6不等 墊付時，分錄為：借：其他應收款，借：應交稅費（進項稅額）貸：銀存?，F(xiàn)在子公司歸還墊付款 我們開了6的專票。那收到款的分錄是：借銀存，貸：其他應收款 貸：應交稅費（銷項稅）這樣對嗎

老師，我現(xiàn)在遇到一個問題就是，22年會計把財務費用-利息，做成了應付股利。借銀行。。。23年我換金蝶，負債表沒有應付股利科目，于是調整為 借 應收股利，貸其他應付款-利息 ，這樣負債表就顯示有應付股利對上期初數(shù)了。那我現(xiàn)在23年1月更正前面的，1、借 財務費用-利息（ 藍色）貸 應收股利 （藍色） 2、借其他應付款-利息，貸現(xiàn)金，就都平了……但是感覺這個財務費用放藍色不妥，是不是不妥？？可是放借方紅色，感覺都沖不平應收股利