老師正在計(jì)算中,請(qǐng)同學(xué)耐心等待哦
老師您好,想咨詢?nèi)齻€(gè)問(wèn)題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì),沒(méi)合同,假如年初到年底,一共收到預(yù)收賬款200萬(wàn),對(duì)方一直不開(kāi)票說(shuō)以后再開(kāi),我們也為對(duì)方服務(wù)了,也值他們付的款項(xiàng),所以12月底想確認(rèn)不開(kāi)票收入。1:我們平時(shí)開(kāi)出發(fā)票的項(xiàng)目名稱(chēng)是:專(zhuān)業(yè)技術(shù)服務(wù),請(qǐng)問(wèn)這200萬(wàn)的無(wú)票收入需要交印花稅嗎?印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交?2:以前的工資全入了管理費(fèi)用,其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí),人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了,只是沒(méi)確認(rèn)收入,就記入了管理費(fèi)用,現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí),如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本,這成本費(fèi)用就太低了,怎么辦?還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎?3:公司注冊(cè)資本10萬(wàn),確認(rèn)收入后,彌補(bǔ)以前年度虧損后,凈利潤(rùn)假設(shè)按100萬(wàn)計(jì)算,第一次提取盈余公積金,按10%計(jì)算,10萬(wàn),就會(huì)遠(yuǎn)超(注冊(cè)資本的50%)5萬(wàn),那怎么提取,是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬(wàn),還是只按利潤(rùn)的一半50萬(wàn)來(lái)提取10%5萬(wàn)?謝謝,麻煩老師了。
老師你好,我們公司2021年6月投資70萬(wàn),成立了一家全資子公司。子公司應(yīng)用范圍是提供服務(wù)(成立這家公司就是為了給母公司提供咨詢服務(wù))。2021年子公司提供給母公司的服務(wù)費(fèi)是86萬(wàn)(子公司在當(dāng)年也確認(rèn)收入了的)。這86萬(wàn)在母公司這邊入賬科目是銷(xiāo)售費(fèi)用服務(wù)費(fèi)。然后子公司在2021年的凈利潤(rùn)是22萬(wàn)。另外,86萬(wàn)服務(wù)費(fèi)母公司只是支付了部分,還有43.5萬(wàn)未支付。 做2021年合并報(bào)表的分錄是怎么樣的呀? 我目前做了如下憑證,可以幫我看一下有沒(méi)有做錯(cuò)的? (1)內(nèi)部往來(lái)抵消憑證 貸:應(yīng)收賬款 43.5萬(wàn) 借:應(yīng)付賬款 43.5萬(wàn) (2)關(guān)聯(lián)交易合并抵消(內(nèi)部裝修服務(wù)費(fèi)收入抵消) 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 86萬(wàn) 貸:銷(xiāo)售費(fèi)用 86萬(wàn) (3)權(quán)益合并調(diào)整分錄(投資抵消) 借:實(shí)收資本 70萬(wàn) 貸:長(zhǎng)期股權(quán)投資 70萬(wàn) 這些分錄做的對(duì)嗎?我還要做其他什么分錄嗎?
老師,我公司,充值直播推流費(fèi)100萬(wàn),對(duì)方給我公司開(kāi)票100萬(wàn),但是現(xiàn)在我們只用了70萬(wàn)的推流,現(xiàn)在我公司要把剩余的30萬(wàn)充值提現(xiàn),請(qǐng)問(wèn)怎么操作 您好,這個(gè)的話,意思是剩下沒(méi)有用完是嗎 是的老師,剩下的錢(qián)需要提現(xiàn)出來(lái) 那你們就是 借 銀行存款 貸 預(yù)付賬款,之前充值是做預(yù)付了吧 沒(méi)有,之前是正常入賬,做了,成本,沒(méi)想到會(huì)有剩余,而且對(duì)方已經(jīng)把100萬(wàn)發(fā)票開(kāi)給我們了,請(qǐng)問(wèn)這樣,發(fā)票和賬務(wù)怎么處理 等于說(shuō)之前1,000,000全部計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了是吧 那這樣的話可以沖銷(xiāo),剩余那部分 老師這是我昨天提問(wèn)的問(wèn)題,老師給我回復(fù)的,接上我剛剛提問(wèn)的,是不是可以這樣操作
老師好,我司主營(yíng)業(yè)務(wù)短劇投資,于去年5月投資50萬(wàn),保本收益,當(dāng)時(shí)對(duì)方?jīng)]有給我司開(kāi)票,我司入賬為預(yù)付賬款。期間分紅過(guò)一次15萬(wàn),我司開(kāi)票給對(duì)方信息技術(shù)服務(wù)費(fèi),現(xiàn)在對(duì)方按投資款50萬(wàn),應(yīng)付利息4萬(wàn)來(lái)計(jì)算,去掉之前分紅的15萬(wàn),需要打回給我司剩余的39萬(wàn),同時(shí)要求我司開(kāi)票給對(duì)方,還是信息技術(shù)服務(wù)費(fèi),這樣合理嗎?我司該怎么入賬?
老師好,我司為小微企業(yè),月底需匯算清繳,現(xiàn)在情況是這樣: 從24年3月開(kāi)業(yè)至今的業(yè)務(wù)招待費(fèi)均是全額入賬及報(bào)銷(xiāo),另外去年開(kāi)具的一張15萬(wàn)關(guān)于信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)現(xiàn)不合理,當(dāng)時(shí)已入帳為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入銷(xiāo)項(xiàng)稅額,現(xiàn)在需要沖紅重開(kāi)4萬(wàn)的信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)的銷(xiāo)售專(zhuān)票,現(xiàn)在需要怎么調(diào)5月31號(hào)的企業(yè)所得表跟6月10號(hào)的財(cái)報(bào)?
老師,公司銷(xiāo)項(xiàng)賣(mài)給個(gè)人的二手車(chē)怎么做分錄
公司為一般納稅人,剛變更完法人、股東,上月的增值稅、季報(bào)都申報(bào)了,開(kāi)票時(shí)提示“公司為風(fēng)險(xiǎn)納稅人”,請(qǐng)問(wèn)是什么原因?
老師,一般納稅人企業(yè)所得稅是按季交,還是按年交?
老師我這個(gè)怎么還繳納個(gè)稅啊
老師您好!請(qǐng)問(wèn)稅務(wù)系統(tǒng)里面的發(fā)票入賬標(biāo)識(shí)功能,主要是起什么作用的
一個(gè)月30天,工人出勤7天,每個(gè)月工資是6000.,工資是6000除以23天還是除以30天
這樣的單子如何記賬怎么核對(duì)
投資的企業(yè)虧損,長(zhǎng)期股權(quán)投資50萬(wàn)收不回來(lái)了,分錄怎么做?需要提供什么附件
【單選】甲公司于2019年1月1日開(kāi)始計(jì)提折舊的某項(xiàng)固定資產(chǎn),原價(jià)為5000000元,使用年限為10年,采用年限平均法計(jì)提折舊,預(yù)計(jì)凈殘值為0。稅法規(guī)定類(lèi)似固定資產(chǎn)采用加速折舊法計(jì)提的折舊可予稅前扣除,該企業(yè)在計(jì)稅時(shí)采用雙倍余額遞減法計(jì)提折舊,折舊年限與預(yù)計(jì)凈殘值與會(huì)計(jì)規(guī)定相同。2020年12月31日,企業(yè)估計(jì)該項(xiàng)固定資產(chǎn)的可收回金額為3600000元。則產(chǎn)生 A.應(yīng)納稅暫時(shí)性差異40 B.可抵扣暫時(shí)性差異40 C.應(yīng)納稅暫時(shí)性差異80 D.可抵扣暫時(shí)性差異80
25年6月 就前幾天,瑞森公司 老板在農(nóng)行做了一筆貸款 放款額度350萬(wàn)元,但是我沒(méi)有拿到u盾,沒(méi)有實(shí)際查,U盾在老板娘那里,我如何做賬呢 老師您寫(xiě)出分錄 帶金額的 謝謝麻煩了
合理性 從實(shí)質(zhì)看應(yīng)屬貸款服務(wù),按信息技術(shù)服務(wù)開(kāi)票有稅會(huì)差異風(fēng)險(xiǎn),但雙方一直如此且稅局無(wú)異議,也可繼續(xù),不過(guò)存在風(fēng)險(xiǎn)。 入賬 1.?收款:借銀行存款39萬(wàn),貸其他業(yè)務(wù)收入(39萬(wàn)÷1.06 ,假設(shè)稅率6% )、應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)(39萬(wàn)÷1.06×0.06 ) 2.?沖預(yù)付:借其他業(yè)務(wù)成本50萬(wàn),貸預(yù)付賬款50萬(wàn) 3.?回顧分紅:之前分錄借銀行存款15萬(wàn),貸其他業(yè)務(wù)收入(15萬(wàn)÷1.06 )、應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)(15萬(wàn)÷1.06×0.06 ) ,實(shí)際依稅務(wù)規(guī)定操作。