老師，我2019面之前已經(jīng)確認(rèn)了一次主營(yíng)業(yè)務(wù)成本成本200萬(wàn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本200萬(wàn)，貸：生產(chǎn)成本200萬(wàn)，但商品實(shí)際在2020年發(fā)出，有做了一筆，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn)，貸：庫(kù)存商品100萬(wàn)，相當(dāng)于在2020年重復(fù)做了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn)，這個(gè)沖銷的分錄要怎么做呢？？

上月結(jié)轉(zhuǎn)成本記賬憑證寫(xiě)的是 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn) 貸:預(yù)付賬款100萬(wàn) 后來(lái)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，應(yīng)該是： 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn) 貸:預(yù)付賬款70萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款30萬(wàn) 這個(gè)月怎么做分錄調(diào)整啊

老師你好，我們普通合伙企業(yè)，去年12月計(jì)提了一次成本10萬(wàn)元，當(dāng)時(shí)分錄： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 10萬(wàn) 貸：預(yù)提費(fèi)用 10萬(wàn) 今年3月我做匯算清繳時(shí)將該筆費(fèi)用調(diào)增了，現(xiàn)在賬面應(yīng)該怎么調(diào)整呢？？

去年年底暫估了500萬(wàn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本500萬(wàn)，貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款500萬(wàn)，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益，借本年利潤(rùn)500萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本500萬(wàn)。但是今年收不回500萬(wàn)發(fā)票，只能收回200萬(wàn)發(fā)票，我現(xiàn)在該怎么處理

老師我想請(qǐng)問(wèn)下，我2020年有100萬(wàn)無(wú)票的支出，轉(zhuǎn)成本了，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)，我更正了年報(bào)把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本調(diào)曾了，帳怎么處理，我20年做的借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工