老師，這個月有留底抵欠稅還需要計提嗎？還是直接計提用負(fù)數(shù)表示？
您好，不用計提，直接用負(fù)數(shù)表示
-
Q
上月沒有計提個稅，下月直接繳納后，在報表里顯示的是負(fù)數(shù)嗎？
-
Q
老師，貿(mào)易公司有留底稅額，每個月還需要再做計提分錄嗎
-
Q
我賬上應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)17萬，申報表留底1千多，這個月銷項53萬，進(jìn)項48萬，還要計提附加稅嗎？
-
Q
原本要交29.4印花稅，因登陸電子稅務(wù)局點了留抵退稅的留底，直接抵減了，沒有要交稅，但是申報的印花稅表還是29.4，這個29.4上月計提過，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做賬
-
Q
老師，請問上個月計提稅金及附加的時候多計提了幾毛，本月計提的時候直接可以把多計提的數(shù)據(jù)減掉嗎？還是需要多計提的部分單獨做過負(fù)數(shù)分錄呢？
熱門問答 更多>
-
2014年總公司無償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價值，會計沒有入賬，2025年經(jīng)評估公司評估知道土地價值，但壽命不清楚，問本公司是否對土地作分?jǐn)?，以及從什么時候分?jǐn)偅?/p>
-
一般納稅人砂石簡易征稅，超500萬還可以享受3%簡易征稅嗎
-
老師，如果公司租了地，好像說是為了融資，又轉(zhuǎn)租出去，這種要怎么核算？
-
老師，自產(chǎn)砂石，超過500萬銷售額，一般納稅人還可以簡易征收3%開出去發(fā)票嗎？我們是自己買的礦山，機(jī)械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來砂石
-
為什么調(diào)400不是200不太懂
-
老師，請問達(dá)到什么標(biāo)準(zhǔn)才會需要申報個稅？
-
老師，請問每個月如何申報個人所得稅？
-
老師，請問一般納稅人是不是只有個稅和增值稅是每月報，財務(wù)報表是季報和年報呀
-
老師 請問個人名義開的普票能入賬做費用嗎 怎么做賬
-
老師，我是A公司，和B公司簽了挖機(jī)租賃合同（B租費A），66萬 收到租賃合同的時候，就做長期待攤費用了嗎（不管發(fā)票是否開具）
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
就是付款的時候直接用負(fù)數(shù)表示，只是抵了一部分。還需要付一部分稅款。
留抵稅額抵扣會計分錄： 借：應(yīng)交稅費—增值稅留抵稅額 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 編制資產(chǎn)負(fù)債表時，將“應(yīng)交稅費—增值稅留抵稅額”科目期末余額填入“其他流動資產(chǎn)”項目。 申報增值稅時，作如下賬務(wù)處理： 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：應(yīng)交稅費—增值稅留抵稅額。
需要付一部分的直接用銀行存款交了
還是有點看不明白，我們報表是季度。所有說報表不用改吧？我上個月欠款38萬，這個月抵欠款16萬，還需要繳22萬。我用負(fù)數(shù)表示補(bǔ)計提。借轉(zhuǎn)出未交增值稅—16萬，未交增值稅—16萬。付款的時候再做筆借未交增值22萬，貸銀行存款22萬。這樣子不可以嗎？
借轉(zhuǎn)出未交增值稅—16萬，未交增值稅—16萬。付款的時候再做筆借未交增值22萬，貸銀行存款22萬這樣可以的