記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問(wèn)往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

21年底成本發(fā)票不夠，需要暫估，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn) 貸應(yīng)付賬款~暫估應(yīng)付款100萬(wàn)。22年1月沖暫估，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-100萬(wàn) 貸應(yīng)付賬款~暫估應(yīng)付款-100萬(wàn)。老師對(duì)不？還需要做什么賬務(wù)處理？

去年年底暫估了500萬(wàn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本500萬(wàn)，貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款500萬(wàn)，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益，借本年利潤(rùn)500萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本500萬(wàn)。但是今年收不回500萬(wàn)發(fā)票，只能收回200萬(wàn)發(fā)票，我現(xiàn)在該怎么處理

小規(guī)模納稅人，1月開(kāi)了29萬(wàn)的普票，我暫估了成本費(fèi)用29萬(wàn)，借庫(kù)存現(xiàn)金29萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入29萬(wàn)，暫估時(shí)：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本－暫估29萬(wàn)貸應(yīng)付帳款一暫估29萬(wàn)，問(wèn)月未結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)是這暫估的成本是借本年利潤(rùn)29萬(wàn)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本29萬(wàn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入29萬(wàn)，貸本年利潤(rùn)29萬(wàn)，這樣會(huì)計(jì)處理對(duì)嗎？

上年暫估了4萬(wàn)成本，上年會(huì)計(jì)分錄：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4萬(wàn)，貸應(yīng)收賬款—暫估款4萬(wàn)。今年收到4萬(wàn)成本發(fā)票，如何做賬