老師，你好，六月份發(fā)工資時候，多扣個人4.53元，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了，應該怎么處理啊？

請問老師，實際工資50萬元，福利費10000元，福利費之前已經(jīng)發(fā)放，計提福利:借:成本/費用福利費10000元 貸:應付職工薪酬—福利費10000元，發(fā)放福利:借:應付職工薪酬10000元 貸:銀行存款10000元，計提工資分錄:借:成本/費用—50萬元 貸:應付職工薪酬—工資50萬元 ，然后按照51萬元（工資＋福利費）繳納個稅，發(fā)放工資時:借:應付職工薪酬—工資50萬元，貸:銀行存款49.5 貸:其它應收款—社保0.3 應交稅費—個人所得稅0.2，所以季度申報企業(yè)所得稅，申報個稅的工資是51萬元，而實際應發(fā)的是50萬元，比對差1萬元是福利費，屬于合理情況，對嗎？

老師房租印花稅好久支付？租金是1月開始每月計提，9月支付的全年。

老師，上季度所得稅繳稅，3季度沒收入，有費用發(fā)生，是不是就要退所得稅了？

老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)六月的多扣個人社保4.53，現(xiàn)在怎么處理啊

老師你好，請問下我這有個小規(guī)模納稅人的公司，該公司1月有一份重復計提的工資，且沒有發(fā)放，現(xiàn)在我把這張重復計提的工資憑證刪除了，但是1季度的財務報表可以修改，修改了之后提示需要修改1季度企業(yè)所得稅預繳申報表，點進去之后顯示這個不能更改，請問老師這種情況應該怎么處理呢？

開出去的發(fā)票去年開了5個點，（其它業(yè)務收入)今年紅沖了沖開，怎么做分錄

24年子公司向母公司銷售一批產(chǎn)品，售價1000，成本600元，當年全部未對外銷售，母公司有子公司80%股權。第二年對外銷售60%。編制21年22年的合并報表抵消分錄，考慮所得稅的影響。

小規(guī)模納稅人，一般納稅人最近有核定征收的政策了嗎

零基礎，借方貸方還是沒弄明白