請(qǐng)問我司11月清理了一批辦公桌椅和空調(diào)，收入4700，會(huì)計(jì)師事務(wù)所跟我說減按3%來交稅，之后又用這4700的現(xiàn)金買了其他東西，并且11月已經(jīng)報(bào)銷了，單是12月才流到我手上做帳，等于要開發(fā)票的話，我11月也開不了，那我這個(gè)帳要怎么做？
那你收到錢可以先借庫存現(xiàn)金貸，預(yù)收賬款
-
Q
老師，你好，我公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)需要，2019年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)15098284.35 元并有銀行流水單，已在2020年1月征期申報(bào)2019年第四季度款項(xiàng)時(shí)申報(bào)無票收入并提前繳納稅款480125.44元；與此同時(shí)因我司票份為每個(gè)月25份，不夠開具合同所需發(fā)票金額，現(xiàn)在要補(bǔ)開2019年12月申報(bào)的收入；由于2019年12月時(shí)我司公司經(jīng)營(yíng)地址在變更，沒有辦下來租賃憑證，故2019年12月和1月申請(qǐng)超限量未通過；因怕中途有作廢等發(fā)票，故現(xiàn)在才向貴局申請(qǐng)1650份發(fā)票補(bǔ)開2019年12月的收入，望貴局批準(zhǔn)， 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35，當(dāng)時(shí)已經(jīng)按無票收入申報(bào)并提前繳納稅款480125.44元，當(dāng)時(shí)租賃合同沒有辦下來，沒有辦法申請(qǐng)超限量，所以今年4月申請(qǐng)的1650份超限量補(bǔ)開19年12月份的收入，如果4月發(fā)票全部開對(duì)是沒錯(cuò)的，關(guān)鍵是有一張開錯(cuò)了，已經(jīng)跨月了，稅款在12月份已領(lǐng)繳了，我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎，稅款的話轉(zhuǎn)到那個(gè)月里，還是怎么辦？ 可以把我這張開廢的稅款，轉(zhuǎn)到五月份嗎？
-
Q
我8月賬里主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里面，有一份發(fā)票是作廢的，同事也做進(jìn)去了，有2.3處未開票收入沒有踢出稅額直接計(jì)入了，報(bào)稅的時(shí)候，經(jīng)理說讓我收入和賬上一致，我疑問的是這樣稅額肯定與賬上不同，這個(gè)她說下月調(diào)整 問題一，對(duì)于作廢發(fā)票還計(jì)入收入，還有銷項(xiàng)稅額的，我申報(bào)表里，這兩個(gè)數(shù)據(jù)要體現(xiàn)在專票或者其他發(fā)票里面嗎？還是說專票和其他發(fā)票里面體現(xiàn)稅控真正的數(shù)據(jù)，作廢的體現(xiàn)在未開票收入和稅額里面，9月調(diào)整 問題二，對(duì)于作廢發(fā)票，8月賬里做了，稅也報(bào)，這樣不等于多繳稅了？下月調(diào)整賬務(wù)怎么調(diào)整？直接沖回原憑證是嗎？是不是這樣調(diào)整等于8月多交這塊，9月在未開票收入里面減去了，少交這部分了 問題三，上述未開票收入沒有踢出稅額的，這個(gè)月也是原路沖回？8月按含稅收入報(bào)稅，多交的稅款9月調(diào)整賬務(wù)，稅額會(huì)減少嗎？具體的賬務(wù)怎么處理的，我有點(diǎn)想不通調(diào)整后8月多交的9月調(diào)出來提現(xiàn)在哪里？數(shù)據(jù)能卡上嗎
-
Q
老師們，我今年7月份找了份工作，一家工程檢測(cè)技術(shù)行業(yè)的公司，成立15年了，前面換了4個(gè)會(huì)計(jì)，都不專業(yè)也不負(fù)責(zé)任，我和一個(gè)比我大3歲的男會(huì)計(jì)都通知上班，是我自降了要求做會(huì)計(jì)助理，這個(gè)男會(huì)計(jì)是財(cái)經(jīng)大學(xué)的本科學(xué)歷，所以這家家族企業(yè)的財(cái)務(wù)總監(jiān)比較更信任他一點(diǎn)，讓他主要外出辦結(jié)算，協(xié)助總監(jiān)核對(duì)一些流水賬，還有就是審查一遍我的賬，有什么問題多和他溝通，就從7月份開始因?yàn)榍叭螘?huì)計(jì)沒有交接的原因我們一直都很好地溝通配合著，他主動(dòng)要求審批發(fā)票報(bào)銷單，但是最近幾天明細(xì)感覺他不對(duì)勁，他審核的發(fā)票也不仔細(xì)，員工報(bào)銷的發(fā)票有許多張，有一張是沒有發(fā)票的但是他就簽字了，出納也付了錢，最后和員工要這張只寫了收據(jù)的發(fā)票員工說絕對(duì)要不來沒有發(fā)票，前天我們公司統(tǒng)一開會(huì)核對(duì)了19年及20年的合同臺(tái)賬，發(fā)現(xiàn)了許多問題，有2個(gè)問題跟他探討問了一下，但是他反質(zhì)問我怎么辦，他倒是說了解決辦法，但是最后當(dāng)著其他同事的面又半開玩笑地說我不要胡做調(diào)整，我就生氣地說了不是跟他商量著怎么就胡做了？從我們倆7月同時(shí)進(jìn)公司還花錢請(qǐng)了2個(gè)稅務(wù)師做指導(dǎo)，我們平時(shí)有問題都能隨時(shí)咨詢，說實(shí)話就算不問他我也可以咨詢稅務(wù)師和會(huì)計(jì)學(xué)堂，請(qǐng)問老師我以后怎么待他？
-
Q
老師你好，我現(xiàn)在有一個(gè)問題想請(qǐng)教你，我們單位有一個(gè)工程，現(xiàn)在要給他付40%的工程款，他已經(jīng)把發(fā)票開來了，就前兩個(gè)月都已經(jīng)開過來了，然后進(jìn)項(xiàng)稅我們也抵扣了，但是現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說要把他那個(gè)，我們之前預(yù)交了一萬二的電費(fèi)。要把那個(gè)一萬二的電費(fèi)給他扣回來就說這個(gè)賬務(wù)處理的話，我應(yīng)該怎么做？因?yàn)殛P(guān)系到這個(gè)稅，這個(gè)稅，我們已經(jīng)抵扣完了，他那個(gè)發(fā)票拿過來。預(yù)交電費(fèi)的時(shí)候是以我們單位的名稱交的，我們每一個(gè)月也取回他那個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就是電費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票拿回來也抵扣過了，所以說這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會(huì)計(jì)給我說的是把那個(gè)一萬二就說以現(xiàn)金的形式收回來，讓他以個(gè)人的名義交回來，我們給他開一張收據(jù)，完了之后計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，這樣子做對(duì)不對(duì)?。?/p>
-
Q
老師好，我是一個(gè)出納，入職的是小公司，這個(gè)公司是個(gè)分公司，現(xiàn)在注銷了，從成立到注銷都只有費(fèi)用報(bào)銷沒有業(yè)務(wù)收入，外賬交給了代理記賬公司做，公司只有我一個(gè)人是會(huì)計(jì)人員，我也沒有什么經(jīng)驗(yàn)，公司注銷前代理記賬公司并沒有每個(gè)月都交給我憑證報(bào)表，公司注銷以后也只給了我清稅證明和公司注銷的文件，沒有把賬給我。現(xiàn)在我才知道這些記賬憑證都需要保存交給我，結(jié)果聯(lián)系代理記賬后，那邊告訴我這些憑證和報(bào)表他們默認(rèn)我們不要所以有2個(gè)月的憑證報(bào)表已經(jīng)沒有了。現(xiàn)在距離注銷公司已經(jīng)半年了，當(dāng)時(shí)代理記賬那邊并沒有詢問要不要把東西都交給我們，而我因?yàn)闆]有做過外賬沒有經(jīng)驗(yàn)也不夠?qū)I(yè)而不知道去拿這些會(huì)計(jì)資料，現(xiàn)在怎么辦呢？很害怕
熱門問答 更多>
-
老師，a公司給b公司分紅，b公司不上個(gè)人所得稅，請(qǐng)問，b公司老板從b公司拿錢走，需要上稅嗎？
-
無生產(chǎn)能力的混凝土商貿(mào)公司可以委托有資質(zhì)攪拌站，加工混凝土銷售嗎
-
老師，我接手的以前賬，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表每個(gè)月都是勾稽關(guān)系不平的，請(qǐng)問我現(xiàn)在從七月份開始，怎樣調(diào)整，才能讓以后的報(bào)表勾稽關(guān)系做平？
-
社保個(gè)稅不在一個(gè)公司有影響嗎？
-
出口外貿(mào)，我這個(gè)月才開回來進(jìn)項(xiàng)，沒有開銷項(xiàng)，9月做無票收入申報(bào)，9月在開發(fā)票可以么
-
新注冊(cè)的混凝土商貿(mào)公司沒有預(yù)拌混凝土承包資質(zhì)，可以采購原材料委托有資質(zhì)的攪拌站委托加工混凝土，并銷售嗎，賬務(wù)處理
-
老師，這個(gè)題怎么沒有算折舊抵稅
-
老師，CNF的出口普通發(fā)票怎么開呢有模板可以看嗎
-
老師，扣公司每位員工50塊錢以內(nèi)作為愛心資金是不是替公司省錢？，按等級(jí)扣，比如普工5塊錢，職員10塊錢，經(jīng)理級(jí)別50塊錢
-
快遞員導(dǎo)致沒有及時(shí)答復(fù)，怎么合同還能生效
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
等12月份的時(shí)候再開票做賬
這個(gè)稅到底是按多少來交，有的人說2%，有的人說按6%，有的人說按13%來交
這個(gè)是按照13%的稅率繳納的
啊，經(jīng)常給我們做審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)說按2%？
這個(gè)肯定不是2%啊，這個(gè)你們用過的呀
那收現(xiàn)金時(shí)如果按預(yù)收帳款來先做，等我下個(gè)月開發(fā)票時(shí)，我再做借：預(yù)收，貸：固定資產(chǎn)清理，貸應(yīng)交稅費(fèi)？那我固定資產(chǎn)清理就還有個(gè)余額沒清？
固定資產(chǎn)清理的余額要轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支了
有點(diǎn)暈了，能說一下整個(gè)會(huì)計(jì)分錄是怎么走嗎？
收錢，借庫存現(xiàn)金 貸預(yù)收賬款 開票借預(yù)收賬款 貸鬼固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 借固定資產(chǎn)清理差額轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支
那我不等于要交增值稅，還要交所得稅？
對(duì)你既然賣錢了，肯定是需要交稅
正常我要是開了票，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該是借：固定資產(chǎn)清理10256.68，借：累計(jì)折舊194871.6，貸：固定資產(chǎn)205128.28；借：現(xiàn)金4700，貸：固定資產(chǎn)清理4089，貸：應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)）611，借：資產(chǎn)處置損益，6267.68，貸：固定資產(chǎn)清理6267.68
如果這樣做的話，我是虧本的，只交增值稅就行，不需要交所得稅，收到錢不代表我盈利了
是的，要是虧了企業(yè)所得稅不需要交
但我實(shí)際是虧的，但按你那個(gè)會(huì)計(jì)走法就要交所得稅了呀，那我中間那個(gè)預(yù)收帳款到時(shí)是怎么走呀？
我沒做清理的會(huì)計(jì)分錄，清理了你最好看差額在哪就行
還是搞不懂你說的這個(gè)要怎么做才能平帳
清理，借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn) 收錢，借庫存現(xiàn)金 貸預(yù)收賬款 開票借預(yù)收賬款 貸鬼固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 借固定資產(chǎn)清理差額轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支 你看固定資產(chǎn)清理不是有借貸差額嗎？最后轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出
你的意思是我11月的時(shí)候只做借：固定資產(chǎn)清理 10000 累計(jì)折舊 200000 貸：固定資產(chǎn) 210000 借：現(xiàn)金 4700 貸：預(yù)收帳款 4700 這些分錄，等12月開發(fā)票后再做后繼的？12月的會(huì)計(jì)分錄是這樣？借：預(yù)收帳款 4700 貸：固定資產(chǎn)清理 4159.29 應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)） 540.71 借：資產(chǎn)處置損益 5840.71 貸：固定資產(chǎn)清理 5840.71
是沒錯(cuò)的，就是這樣的