您好，出口退稅企業(yè)當(dāng)月沒(méi)有內(nèi)銷，只有外銷。假設(shè)外銷10萬(wàn)。購(gòu)進(jìn)原材料進(jìn)項(xiàng)稅額1萬(wàn)。已在當(dāng)期勾選抵扣。我們退的就是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額。這樣的話我們?cè)牧系倪M(jìn)項(xiàng)稅額是計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 對(duì)嗎？然后核算退稅的分錄怎么做怎么結(jié)轉(zhuǎn)？外銷10萬(wàn)，免抵退稅額10*0.13=1.3萬(wàn)這部分需不需要做分錄體現(xiàn)出來(lái)？

老師，我們這個(gè)月的銷項(xiàng)稅是100萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額是120萬(wàn)，但是我不想抵扣這么多進(jìn)項(xiàng)稅額，賬務(wù)怎么處理？

老師，我們公司本月銷項(xiàng)稅額26萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額勾選了19萬(wàn)，按道理要交7萬(wàn)的稅，但是我們有一個(gè)加計(jì)抵減額，上個(gè)月剩余的抵減額加上本期的抵減額一共6萬(wàn)，正好要交26?19?6=1萬(wàn)的稅。這個(gè)抵減額我怎么做賬？

老師你好，這個(gè)月我們公司銷項(xiàng)稅額50萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額70萬(wàn)，無(wú)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出額，進(jìn)項(xiàng)稅額在金稅系統(tǒng)上以勾選抵扣，請(qǐng)問(wèn)，我財(cái)務(wù)上應(yīng)該怎么做賬？

老師，假如進(jìn)項(xiàng)票這個(gè)月是100萬(wàn)的，但是我只用30萬(wàn)，我做賬的時(shí)候借進(jìn)項(xiàng)30 待抵扣70，然后在抵扣勾選里把這個(gè)100萬(wàn)的勾選了。 下個(gè)月我銷項(xiàng)50 我再把待抵扣的轉(zhuǎn)出來(lái)50萬(wàn) 借：應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 50 貸：待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額50。抵扣勾選平臺(tái)我就不勾引新的發(fā)票了，這么做對(duì)嗎？