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Q

老師,我們這個月的銷項稅是100萬,進項稅額是120萬,但是我不想抵扣這么多進項稅額,賬務怎么處理?

2022-05-04 22:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-04 23:01

你好!那就不要把進項稅認證,在應交稅費 應交增值稅 待認證 科目下核算

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你好!那就不要把進項稅認證,在應交稅費 應交增值稅 待認證 科目下核算
2022-05-04
借應交稅費——銷100 貸應交稅費——進70 貸應交稅費——未交增值稅30
2023-08-09
是 借應交稅費應交增值稅銷項100 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅100 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅120 貸應交稅費應交增值稅進項120
2023-01-03
您好 不對的 您勾選了100萬 就要100萬都做到進項稅額科目 不然賬上的進項金額跟申報表的不一致
2023-02-20
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄; 如果大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
2024-02-29
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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