老師，我接了上一個會計的賬，固定資產(chǎn)明細(xì)賬和總賬原值相差了231000元，是一批桌椅的原值，原因是當(dāng)時這個會計把這批桌椅計入到管理費用了，但是他又在固定資產(chǎn)明細(xì)賬上記了這批桌椅的原值，但是她報資產(chǎn)負(fù)債報表時固定資產(chǎn)原值是按扣除了這批桌椅的原值后的金額報的，我該怎么記賬

公司的會計主管要離職了，把所有工作都交給我負(fù)責(zé)，他都沒設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬，就在一個excel 表格上寫了如辦公桌多少錢，電腦多少錢，合計多少錢，就沒有了，交接怎么交接？有些電腦都沒有了的，辦公桌也辦公室有些沒要了，他也不轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理，計提折舊也提完了沒再計提了，一直在賬上掛著3萬多的固定資產(chǎn)，減去這折舊凈值就8千多，我該怎么接？他好想也沒在交接明細(xì)上說明，交接固定資產(chǎn)明細(xì)賬，他都沒有

@郭老師 早上好！我們是民非企業(yè)幼兒園，現(xiàn)在審計發(fā)現(xiàn)我們2021年末資產(chǎn)負(fù)債表賬上的和當(dāng)時他們審計的2021年末資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)據(jù)不一樣，不一致的原因：我們賬上固定資產(chǎn)原值比審計的資產(chǎn)負(fù)債表的原值多709.22，賬上累計折舊比審計的多242.32，固定資產(chǎn)凈值比審計的多466.9，導(dǎo)致差額的就這三個數(shù)，麻煩老師幫我看下這種情況下會是什么原因?qū)е碌难剑艺伊藥滋於紱]有找出來

折舊明細(xì)表凈值和資產(chǎn)負(fù)債表的固定資產(chǎn)凈值差了0.25元。差異看不了原因，因為賬從接手到現(xiàn)在，每月計提的數(shù)都和折舊明細(xì)表上的數(shù)都一致，只能說是賬從接手那會就有這個差異存在了，現(xiàn)在要怎么調(diào)整呢？

老師，請問一下，之前會計的固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表和賬上的的固定資產(chǎn)賬面凈值不一樣，相差6萬多，可能少計提了，但是之前一直沒有明細(xì)表。又是做的手工賬、具體原因無從查起了，我現(xiàn)在在7月份賬把差額重新計提了。這樣可以嗎？明年會納稅調(diào)增嗎