同學(xué)你好 可以截圖之前的問題內(nèi)容嗎
某公司系增值稅一般納稅人,在年度財務(wù)報表審計中,當(dāng)執(zhí)行應(yīng)交增值稅測試程序時,發(fā)現(xiàn)按公司年度產(chǎn)品銷售收入乘以增值稅稅率測算的銷項稅額比會計賬簿記錄中的“應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅 (銷項稅額)”的貸方發(fā)生額合計多260萬元。已知該公司本年度沒有免稅產(chǎn)品,也沒有出口銷售。260 萬元的銷項稅額對應(yīng)到銷售額應(yīng)是2000萬元,占公司全年銷售收入額近20%。進一步檢查發(fā)現(xiàn),公司12月份銷售收入明顯高于其他月份,在抽查其大額記賬憑證時發(fā)現(xiàn),銷售產(chǎn)品的會計分錄是: 借:應(yīng)收賬款—XX客戶 貸:主營業(yè)務(wù)收入一XX產(chǎn)品 其他應(yīng)付款一預(yù)提稅金 再查閱公司“其他應(yīng)付款一預(yù)提稅金” 明細(xì)賬時,發(fā)現(xiàn)其年初余額有220萬元,年末余額為710萬元。 要求:請分析該公司的會計處理是否正確?這樣處理的初衷是什么?可能會帶未什么后果?
老師,我去年12月收到一張發(fā)票,1月想勾選抵扣發(fā)現(xiàn)納稅人識別號錯了,未能抵扣現(xiàn)在已聯(lián)系對方重新把正確的開過來。我當(dāng)時做的賬務(wù)處理為借:在建工程——待攤投資——技術(shù)服務(wù)費 18625.74 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額186.26 貸:銀行存款18812 請問這個月拿到發(fā)票后我們的賬要怎么處理呢?錯票要 退回給對方還是留著做為憑證附件呢?
某公司系增值稅一般納稅人,在年度財務(wù)報表審計中,當(dāng)執(zhí)行應(yīng)交增值稅測試程序時,發(fā)現(xiàn)按公司年度產(chǎn)品銷售收入乘以增值稅稅率測算的銷項稅額比會計賬簿記錄中的“應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(銷項稅額)”的貸方發(fā)生額合計多260萬元。已知該公司本年度沒有免稅產(chǎn)品,也沒有出口銷售。260萬元的銷項稅額對應(yīng)到銷售額應(yīng)是2000萬元,占公司全年銷售收入額近20%。進一步檢查發(fā)現(xiàn),公司12月份銷售收入明顯高于其他月份,在抽查其大額記賬憑證時發(fā)現(xiàn),銷售產(chǎn)品的會計分錄是:借:應(yīng)收賬款一XX客戶貸:主營業(yè)務(wù)收入一XX產(chǎn)品其他應(yīng)付款一預(yù)提稅金再查閱公司“其他應(yīng)付款一預(yù)提稅金”明細(xì)賬時,發(fā)現(xiàn)其年初余額有220萬元,年末余額為710萬元。要求:請分析該公司的會計處理是否正確?這樣處理的初衷是什么?可能會帶未什么后果
分公司(本公司)4月18日產(chǎn)生了一筆賣給客戶3瓶葡萄干52.5元的訂單金額費,未收到發(fā)票,總公司的人通知我讓做庫存商品暫估入庫,這個會計分錄寫的是借庫存商品 不含稅金額 貸應(yīng)付賬款 不含稅金額,總公司開給我們的52.5元發(fā)票這月會郵寄給我,52.5是本公司自己承擔(dān)(需要把52.5支付給總公司的),因為是樣品所以免費給客戶的,不過這個錢就需要分公司自己承擔(dān)支付給總公司了,除了上面我寫的借貸分錄外還用寫其他的分錄嗎?總公司會計跟我說做個預(yù)收款,這個預(yù)收款是不是寫分錄的意思,是的話分錄寫借,銷售費用? 貸:主營業(yè)務(wù)收入? ?應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 借:庫存商品? ?應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:應(yīng)付賬款-總公司 是不是做完預(yù)收款分錄后去結(jié)轉(zhuǎn),然后全選憑證記賬,最后全選憑證去結(jié)賬是嗎?老師,我寫的對嗎?
老師,我們在2018年有一筆10萬塊的裝修款發(fā)票入賬了,但這筆銀行一直沒有付款。代賬又把它調(diào)平了,現(xiàn)在如果要把這10萬減出來,要怎么做?做些什么?
顧張三黑豬肉腌制費2800元,要交個稅嗎,要張三開勞務(wù)費發(fā)票嗎?
老師,我們購買的廠房,一部分自用,一部分出租,zheng fu 給我們開了2張發(fā)票,一張發(fā)票上的有面積,也就是房產(chǎn)證上的面積,一張發(fā)票沒有面積,也就是沒計入房產(chǎn)證里的剩余實際建筑面積,這個沒計入房產(chǎn)證的面積是多少,我們不知道,那交房產(chǎn)稅時,如果按實際建筑面積分?jǐn)?,需要怎么確認(rèn)實際建筑面積呢
老師你好,我這個項目名稱對嗎,還有,開票項目名稱有什么規(guī)定
收到供應(yīng)商退回多支付的貨款,怎么做分錄
這個答案里為什么利息不是稅后的
想問一下2-4個人的公司、也要繳納工會經(jīng)費么?
老師你好,卷煙發(fā)票能做賬嗎
老師,請問一下房產(chǎn)稅跟土地使用稅是怎么計提的?還有如果公司的這個門面房出租是怎么交稅的?
老師,公司在2024年10月預(yù)付一筆款項,2025年7月收到預(yù)付款的退回,請問需要簽解除合同嗎?需要讓對方開發(fā)票嗎?會有哪些方面稅務(wù)風(fēng)險,謝謝
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