你好; 意思是部分的成本是23年的業(yè)務(wù)嗎 ? 那你 之前多做的 紅沖即可 ; 借貸方不變; 金額負(fù)數(shù)紅沖?
建筑施工企業(yè),18年有筆運(yùn)輸費(fèi)120萬,重復(fù)記賬,記了兩次。當(dāng)時(shí)分錄,借:應(yīng)付賬款,貸:工程施工,并且期末結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本在19年匯算清繳時(shí)候發(fā)現(xiàn)且做了納稅調(diào)整。請(qǐng)問,關(guān)于調(diào)整未分配利潤的分錄怎么寫?
公司適用小企業(yè)會(huì)計(jì)制度,2022年多計(jì)了一筆20萬的費(fèi)用,當(dāng)年也收到了發(fā)票,現(xiàn)在做匯算清繳把它調(diào)成2023年的費(fèi)用怎么做會(huì)計(jì)分錄?
公司適用小企業(yè)會(huì)計(jì)制度,2022年多計(jì)了一筆20萬的費(fèi)用,當(dāng)年也收到了發(fā)票,現(xiàn)在做匯算清繳把它調(diào)成2023年的費(fèi)用怎么做會(huì)計(jì)分錄? 我做的分錄是:借:工程施工18萬,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)2萬,貸:銀行存款20萬。結(jié)轉(zhuǎn)成本:主營業(yè)務(wù)成本18萬,貸:工程施工 18萬。結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤
2023年1-12月份會(huì)計(jì)科目余額表工程施工借方余額是:421764,2023年6月份開工程款發(fā)票583940.93,會(huì)計(jì)分錄是這樣做的:借:應(yīng)收賬款-某某單位 583940.93,貸:主營業(yè)務(wù)收入578159.33,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模增值稅5781.6. 6月付了這個(gè)工程一筆材料費(fèi):借:工程施工-材料費(fèi)100000,貸:應(yīng)付賬款-某某單位 100000,6月結(jié)轉(zhuǎn)了了這筆成本:借:主營業(yè)務(wù)成本100000,貸:工程施工-材料費(fèi) 100000,2024年2月份共發(fā)生了這個(gè)項(xiàng)目的成本483882元,借:工程施工-材料費(fèi)483882,貸:銀行存款483882,2月未結(jié)轉(zhuǎn)了這筆成本,借:主營業(yè)務(wù)成本-主營業(yè)務(wù)成本483882 貸:工程施工-某某項(xiàng)目-483882,同時(shí)做了一筆調(diào)整期初的工程施工借方余額:借:利潤分配-未分配利潤 421764,貸:工程施工421764,問這樣做的會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎?能把期初的421764借方余額能沖平嗎?
內(nèi)賬只想要后面結(jié)轉(zhuǎn)完整分錄帶上金額,怎么結(jié)轉(zhuǎn)從工程結(jié)算、工程施工、成本收入和本年利潤、利潤分配、實(shí)際工程款100萬收入100萬工程施工-成本、工人工資、原材料合計(jì)50萬、管理費(fèi)用20萬、財(cái)務(wù)費(fèi)用是1萬.上面是這項(xiàng)工程全部完工金額老師:剛上面這個(gè)分錄答案已給。1、我們這個(gè)完工的工程是不是就用不到(工程施工)和(工程結(jié)算)這兩個(gè)科目了?2、轉(zhuǎn)利潤分配借:本年利潤29萬貸:利潤分配–未分配利潤29萬對(duì)嗎?
老師,股票怎么問,它的收益是股利和資本利得這兩部分組成?
老師,我們是建筑安裝公司,關(guān)于人材機(jī)的分配率,人員保險(xiǎn),勞保費(fèi),檢測費(fèi),員工福利費(fèi),車輛修理,辦公費(fèi),這些分別都算在人材機(jī)的哪個(gè)費(fèi)用比例里呢?
老師您好,如果招標(biāo)需要提供:如無繳納稅收證明需提供免稅證明,怎能提供免稅證明呀
老師,收到匯算清繳退回的企業(yè)所得稅,是沖減所得稅費(fèi)用還是利潤分配未分配利潤?
公司買了手機(jī)員工用,是做固定資產(chǎn)嗎?
老師好,甲方給建筑公司支付勞務(wù)費(fèi),建筑公司給甲方開專票還是普票
公司員工家里買了沙發(fā),想把發(fā)票開給公司可以嗎?五六千元
老師,我剛進(jìn)公司業(yè)務(wù)不熟悉,賬對(duì)不出呀,200多個(gè)客戶每月對(duì)賬,開發(fā)票,催款……發(fā)催款函不會(huì),掃描王不會(huì) 要怎么辦?
老師,我公司一股東占股1.1%,收到40萬,但是20萬是股權(quán),另外20萬,資本公積,,問,我公司,股東公司,需要交什么稅?交多少?
法院判給實(shí)際施工人的工程款然后實(shí)際施工人無法開出人才機(jī)的發(fā)票然后這個(gè)稅收是依據(jù)哪一條應(yīng)該怎么去納稅?
是的,成本是23年的,我要補(bǔ)交稅,怎么做?
你好;? ?補(bǔ)企業(yè)所得稅的話; 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅; 借?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅;貸銀行存款?
小企業(yè)會(huì)計(jì)制度沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目,怎么
你走利潤分配去做; 比如? ??借利潤分配-未分配利潤? 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅; 借?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅;貸銀行存款?