請(qǐng)問(wèn)，建筑勞務(wù)公司，9月開票了100萬(wàn)，只到賬了80萬(wàn)，9月沒(méi)有發(fā)工資，那做賬可以暫估工資嗎，借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本--民工工資 100 貸 應(yīng)付賬款--暫估款 100 嗎

請(qǐng)問(wèn)，勞務(wù)公司，去年12月一個(gè)項(xiàng)目開票120萬(wàn)，到賬了80萬(wàn)，還剩20萬(wàn)左右工資沒(méi)有付，當(dāng)時(shí)做賬暫估了20萬(wàn)，到現(xiàn)在一直沒(méi)有收到勞務(wù)款，可以先用工資表入成本把暫估沖銷了，后面撥款再去付款，可以嗎

老師，去年12月開了20萬(wàn)的發(fā)票，當(dāng)時(shí)暫估了17萬(wàn)的成本，在一月份沖銷暫估，這個(gè)月就要交所得稅，我把一月份的暫估刪了之后，把暫估重新做到12月份，為什么12月份的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有應(yīng)付賬款，反而在1月份資產(chǎn)負(fù)債表中跳出來(lái)了17萬(wàn)

@郭老師回答，郭老師@郭老師，其他老師不要接了，樸老師不要接，一家建筑勞務(wù)公司，我6月底暫估了一筆項(xiàng)目成本，7月開了發(fā)票，確認(rèn)了收入，但是7月份沒(méi)有收到錢，7月底的時(shí)候已經(jīng)知道了要發(fā)多少項(xiàng)目上工人的工資，但是沒(méi)有錢發(fā)，又暫估了一筆項(xiàng)目成本，等到8月初收到錢了，就把民工工資發(fā)掉了。 我想問(wèn)下我6月份暫估的那筆項(xiàng)目成本要在七月份怎么沖掉呀？當(dāng)時(shí)暫估成本的分錄做的是 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)付賬款-暫估項(xiàng)目成本

2024年的3月份的季度申報(bào)我剛申報(bào)完，前兩天收到稅務(wù)師事務(wù)所的審計(jì)初稿，告知有一筆成本要調(diào)增，原因是成本票還沒(méi)到，經(jīng)過(guò)我核對(duì)檢查，暫估的工程成本被放到工程施工科目里了，在去年12月暫估掛賬的，今年1份到了350萬(wàn)混凝土發(fā)票，還有141萬(wàn)發(fā)票沒(méi)到，請(qǐng)問(wèn)： 1、我可以從3月份起，往后一直更正申報(bào)至去年12月的財(cái)報(bào)和季度報(bào)表嗎？ 2、如果可以反結(jié)賬，我可以把這499萬(wàn)的混凝土結(jié)算款在2023年12月重作一筆分錄嗎？ 借：工程物資 499萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 499萬(wàn) 到了2024年1月份收到供應(yīng)商350萬(wàn)發(fā)票時(shí)，我又作一筆分錄：借 工程施工 350萬(wàn) 借 工程物資 一350萬(wàn) 3、另外第二問(wèn)的第二筆分錄是寫成借 ：工程物資 —350萬(wàn) 還是寫成貸 ：工程物資 350萬(wàn)好呢？