老師我想請教一個問題，就是說我們公司是一般納稅人13點的稅率，在經(jīng)營過程中，我們可能會取得1%6%9%13%不同點的進項發(fā)票，這個進項發(fā)票沒有規(guī)定說1%稅點的進項發(fā)票只能抵扣相應(yīng)的開具為1%的銷項，而不能抵扣我開出去13%個點的發(fā)票，應(yīng)該是說都能抵扣的，只是說比如我買了1000元的東西收到的是1個點的進項發(fā)票，我有10塊錢的進項稅額，然后我賣了1000元商品出去，我開具的銷項發(fā)票是13點，我的銷項稅額為130元，那我月末要交的增值稅是不是就用銷項130-我收到的進項10=120元這個就是我這個月要交的稅，這樣理解對嗎？

老師 我們這個月增值稅銷項稅額1.2萬，我們有一張待認(rèn)證進項稅額發(fā)票7萬多，我想勾選認(rèn)證了，但是現(xiàn)在又有政策如果增值稅有留抵的情況稅務(wù)局要求進項留抵退稅或者把帳做平，我想問一下關(guān)于這7萬多的進項因為他是一張發(fā)票的進項稅額，我勾選了可以分期抵扣嗎？就是我這個月想交一點稅，不想全部抵扣留抵了

老師好，我有一個題目，我看那些公式不會，我想知道這個答案，我想看數(shù)據(jù)：甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用稅率為9%，2022年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù)：購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票上注明進項稅額910萬元，本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進口料件價格為210萬美元（對免稅購進甲企業(yè)采用購進法）當(dāng)月外匯牌價為USD1=RMB6.8。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額3200萬元，當(dāng)月出口商品FOB價折合人民幣為14200萬元，出口商品退稅率為8%，上期內(nèi)銷進項不足抵扣形成的留抵稅額有90萬元。（1）求企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額，與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會計分錄。（2）求企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額。（3）企業(yè)免抵退稅額（即外銷應(yīng)退稅額）為，實退稅額為，被抵消的稅額為，并做出相應(yīng)的會計分錄。（4）根據(jù)上述資料，判斷企業(yè)留抵稅額（沒有填0）

這個月我司發(fā)生了進口增值稅61130.36元，然后又開票了一張，價稅合計22000元，稅額2530.97元，代理記賬的人員說，因為我們當(dāng)月抵扣銷項稅額不能大于進項稅額，所以說我們這個月2530.97元不能抵扣，有點不明白為什么不能當(dāng)月抵扣，不能直接抵扣，其余做留抵稅額嗎？

我咨詢一下你，我們有張餐費發(fā)票不能抵扣的，但是給抵扣的，假如這張發(fā)票含稅價100元整，我在做分錄的時候知道進項稅額不能抵扣，所以我直接做分錄： 借：管理費用100元 貸：銀行存款 但是后來才想到出納已經(jīng)把這100元其中的6元已經(jīng)抵扣掉了，那我在1月份的時候怎么調(diào)整?。?，這個進項稅轉(zhuǎn)出的這個。分錄怎么做，我下個月要交這六塊錢轉(zhuǎn)出