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老師好,我有一個(gè)題目,我看那些公式不會(huì),我想知道這個(gè)答案,我想看數(shù)據(jù):甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用稅率為9%,2022年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):購(gòu)進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明進(jìn)項(xiàng)稅額910萬(wàn)元,本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價(jià)格為210萬(wàn)美元(對(duì)免稅購(gòu)進(jìn)甲企業(yè)采用購(gòu)進(jìn)法)當(dāng)月外匯牌價(jià)為USD1=RMB6.8。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額3200萬(wàn)元,當(dāng)月出口商品FOB價(jià)折合人民幣為14200萬(wàn)元,出口商品退稅率為8%,上期內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)不足抵扣形成的留抵稅額有90萬(wàn)元。(1)求企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額,與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會(huì)計(jì)分錄。(2)求企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額。(3)企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)為,實(shí)退稅額為,被抵消的稅額為,并做出相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄。(4)根據(jù)上述資料,判斷企業(yè)留抵稅額(沒有填0)

2022-12-27 19:44
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2022-12-27 19:59

同學(xué)。 你好。這個(gè)原材料 進(jìn)項(xiàng)稅。

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