老師，您說(shuō)的，將2022年每一項(xiàng)資產(chǎn)1-12月的累計(jì)折舊金額，是加到這個(gè)表里面哪個(gè)選項(xiàng)里面呢？

還是說(shuō)，這個(gè)表里面，只有當(dāng)年的數(shù)據(jù)？并不是從最開始折舊的時(shí)候累計(jì)過(guò)來(lái)的？

同學(xué)，你好！可以在資產(chǎn)名稱后新增一列。作為2022年累計(jì)數(shù)。后面可以為2023年1-12月。如圖

老師，累計(jì)折舊，不應(yīng)該是從購(gòu)進(jìn)的次月開始算起嗎？原先的這個(gè)表里面，沒(méi)有累計(jì)折舊的欄次嗎？這個(gè)表里面，有的選項(xiàng)，我沒(méi)看懂，比如，“期初時(shí)間，期末時(shí)間”是根據(jù)什么來(lái)的？還有一個(gè)“期初累計(jì)折舊”，這一項(xiàng)，難道不是從最開始累計(jì)折舊到現(xiàn)在的金額嗎？由于這個(gè)表里面的公式都比較復(fù)雜，所以我沒(méi)看懂是什么意思

一般來(lái)說(shuō)，期初是指當(dāng)年年初數(shù)，期末是當(dāng)年年末數(shù)，對(duì)于折舊來(lái)說(shuō)。細(xì)看你上傳的表格，是按照年度計(jì)算的年度累計(jì)折舊分?jǐn)偙?。“期初時(shí)間”是去年年初，“期末時(shí)間”是去年年末。同時(shí)也是本年年初。并不是從購(gòu)買日開始的折舊表。

老師，這張表里面的數(shù)據(jù)，都只是2022年一年的累計(jì)折舊金額嗎？并沒(méi)有從一開始購(gòu)進(jìn)的次月開始折舊的累計(jì)金額嗎？

表二中，期初累計(jì)折舊為“從一開始購(gòu)進(jìn)的次月開始折舊的累計(jì)金額”。“本期應(yīng)提折舊”為一年應(yīng)計(jì)提折舊額。我在你的圖表里進(jìn)行了標(biāo)注。

老師，那2023年的，我復(fù)制這張表，是只用把原先的2022年1-12月每個(gè)月的折舊金額清空就可以了嗎？

同學(xué)。這么做是可以的。請(qǐng)確認(rèn)“期初累計(jì)折舊額”是否是截止2022年1月的折舊。如果是還需要加上2022年1-12月的折舊額。才是截止2022年12月的折舊額。這樣加上后才正確。

老師，比如說(shuō)，我現(xiàn)在要弄2023年的，如果后面有新增的，這個(gè)表里面的期初時(shí)間我就填2022/12/31，期末時(shí)間就填2023/12/31。是這樣填嗎？相當(dāng)于就是當(dāng)年的時(shí)間？

是的，同學(xué)。是這樣進(jìn)行操作。

老師，您看下我標(biāo)綠色的那欄。像她表里這種弄的話，還會(huì)有負(fù)數(shù)呢？期初累計(jì)折舊金額-3932.34這個(gè)金額是怎么得來(lái)的，不清楚這個(gè)金額應(yīng)該是對(duì)的嗎？

同學(xué)，你好。月份的地方是正數(shù)。不是負(fù)數(shù)。

老師，期初累計(jì)折舊金額-3932.34這個(gè)金額是怎么得來(lái)的，不清楚這個(gè)金額應(yīng)該是對(duì)的嗎？

同學(xué)，你的計(jì)算是錯(cuò)誤的，第M列和第N列的月份數(shù)據(jù)是正數(shù)。累計(jì)折舊金額只能是正數(shù)，負(fù)數(shù)的話是錯(cuò)誤的。

老師，后面的計(jì)提月數(shù)，是根據(jù)前面的期初時(shí)間和期末時(shí)間來(lái)的。請(qǐng)問(wèn)，期初時(shí)間和期末時(shí)間應(yīng)該改成什么？后面的計(jì)提月數(shù)才不會(huì)是負(fù)的？

同學(xué)，你好。你看一下你的購(gòu)入時(shí)間，你的購(gòu)入時(shí)間還在你開始計(jì)提的時(shí)間的后面，計(jì)算出來(lái)肯定是負(fù)數(shù)。

老師，這個(gè)期初時(shí)間我老是覺(jué)得怪怪的。比如，購(gòu)入時(shí)間是2022/1/13，那期初時(shí)間應(yīng)該是哪年開始？老師您再看下我上面發(fā)給您的截圖。為什么這個(gè)表里的期初時(shí)間從一開始都是從2021/12/31開始的呢？