老師，那代扣社保個人部分和申報本月社保，這兩個呢？是都歸到“支付的職工薪酬”那欄？

你好，代扣社保個人部分和申報本月社保，是公司員工還是？

公司員工

是都歸到“支付的職工薪酬”那欄？是

老師，我按照1-2月庫存現(xiàn)金和銀行存款的明細賬都對應(yīng)加到3-12月的現(xiàn)金流量表對應(yīng)的本年累計金額里面了。為什么期末現(xiàn)金余額還是不等于資產(chǎn)負債表12月的貨幣資金期末余額呢？

你好，應(yīng)該是做的有問題 是不是現(xiàn)金流量表編制的有問題

老師，3-12月的現(xiàn)金流量表的期末現(xiàn)金余額2552703.70是等于12月資產(chǎn)負債表貨幣資金期末余額2552703.70。那說明，他原本的3-12月的現(xiàn)金流量表編的是沒錯的吧？只是因為他的數(shù)據(jù)是從3-12月的，所以，只有期初現(xiàn)金余額是跟資產(chǎn)負債表上貨幣資金的年初余額不一樣。我是在他3-12月數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，加上了1-2月現(xiàn)金和銀行存款的數(shù)據(jù)，然后期初現(xiàn)金余額我按照12月資產(chǎn)負債表貨幣資金期初余額寫的。這個怎么會導(dǎo)致期末現(xiàn)金余額不一致呢？

老師，您看一下，我后面發(fā)您的這個現(xiàn)金流量表，是我把1-2月的給加進來了的。但是期末現(xiàn)金余額不等啊。

1—2月份的現(xiàn)金流量表與貨幣資金相等嘛？

老師，就是沒有1-2月的現(xiàn)金流量表，所以我要手動在3-12月現(xiàn)金流量表里面去加。

我是根據(jù)1-2月庫存現(xiàn)金和銀行存款明細賬分別歸到現(xiàn)金流量表里面的項的。

3—12月份的現(xiàn)金流量表的金額對上了嗎

3-12月現(xiàn)金流量表的期末現(xiàn)金余額和12月資產(chǎn)負債表12月的期末貨幣資金的余額是一致的。就是奇怪，我把1-2月的加進去，現(xiàn)金流量表的期初余額按照資產(chǎn)負債表的年初貨幣資金余額填了。期末的就是不一致的

那么就不管1—2月份就好了

老師，現(xiàn)在公司是要準(zhǔn)備審計了，審計要提供2019年全年的財務(wù)報表數(shù)據(jù)。

您好，提供12月份財務(wù)報表數(shù)據(jù)是可以的

老師，我剛剛查了下賬，前會計是把發(fā)放農(nóng)民工工資做在了應(yīng)付職工薪酬科目。那現(xiàn)金流量表，要歸到支付的職工薪酬那一欄里面嗎？