老師，您幫我看一下，我搜的截止到12月份的科目余額表，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（貸方余額）是不是就表示，12月份計(jì)提了12月份的社保？

我們公司11月末新入職一位員工，因?yàn)槭窃履┻M(jìn)來的。所以，社保要到2024年1月份發(fā)12月份工資時(shí)才能扣得到。那么我照常計(jì)提11月，12月單位部分社保，變成年末有應(yīng)付職工薪酬-社保余額了。會(huì)不會(huì)影響匯算清繳？

前任會(huì)計(jì)科目余額表2023年12月份應(yīng)付職工薪酬的數(shù)為84000元，其他應(yīng)收款一社保費(fèi)是1688元，他2023應(yīng)付職工酬只是計(jì)提，并不是的真正的要發(fā)放。問，2024年1月接賬，建賬，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬數(shù)我還需要錄期初余額嗎，后期我應(yīng)該怎做

老師，前任會(huì)計(jì)，12月31號(hào)交接給我的科目余額表，應(yīng)付職工薪酬，工資11656/社保844，都在貸方，那我一月份怎么沖這兩個(gè)數(shù)字呢？1月分錄怎么做呢，2月的分錄怎么做呢？

老師，單位名下有好幾個(gè)公司，現(xiàn)在社保假的有點(diǎn)亂，工資在A公司名下，社保可能就在B公司名下，現(xiàn)在我做11月份交社保的憑證時(shí)按照工資表里個(gè)人社保1843.2做賬，剩余分到公司了，借：銷售費(fèi)用 3141.64 應(yīng)付職工薪酬-社保 1474.56（因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)就是用的這個(gè)科目，11月份這個(gè)科目余額是-368.64，所以11月份做的時(shí)候就沒有調(diào)整科目）貸：銀行存款 4984.84 現(xiàn)在確認(rèn)個(gè)人社保是1474.56，公司是3510.28，我是不是要在12月份的賬里調(diào)整：借：銷售費(fèi)用 368.64 貸應(yīng)付職工薪酬-社保 368.64