借應(yīng)交稅費-未交增值稅? 貸相關(guān)成本費用
公司是一般納稅人,11月份開具售房發(fā)票,稅率錯誤開成了9%的,12月份申報將相關(guān)稅費繳納了,后期發(fā)現(xiàn)稅率錯誤,紅沖重新開具5%稅率的發(fā)票,1月份申報時去稅務(wù)局辦理了12月份繳納稅額的稅費抵扣,請問會計分錄怎么做?
請問12月份轉(zhuǎn)為一般納稅人,當月紅沖了11月份小規(guī)模三個點的發(fā)票,這個負數(shù)稅額抵12月份的銷項稅額,怎么做會計分錄?
請問老師,我之前是小規(guī)模,4月份升為一般納稅人,4月份沖紅了3月份一份普通發(fā)票,同時4月份也開具了一份專用發(fā)票,專用發(fā)票的金額小于普通發(fā)票負數(shù)的金額,請問我這個普通發(fā)票負數(shù)金額,怎樣填列申報表?
你好,老師,因為我們企業(yè)4月份是小規(guī)模,開了票,5月份轉(zhuǎn)為一般納稅人了,但是5月份紅沖了4月份開出去的票,紅沖發(fā)票的稅點是1%、不用重新開具的,當月也不用開票,相當于所屬期5月份的收入是負數(shù)紅沖小規(guī)模時期的票,請問這種情況增值稅申報表怎么申報呢
老師,請問一下,公司10月份是小規(guī)模納稅人(1%),11月1號升為一般納稅人(13%)。11月份紅沖10月份一個點的發(fā)票后。后面報稅12月份怎么處理?12月份報11月份的時候是銷項減進項。
老師,這是備案是啥意思?每個企業(yè)都要做嗎
請問:法人可以兼任經(jīng)理,懂事也可以兼任經(jīng)理嗎?
課堂的學習內(nèi)容都是新的內(nèi)容知識嗎
老師,這個紅色的提示不用管嗎?
老師,出口退稅業(yè)務(wù),我的進項發(fā)票和銷項發(fā)票都是在5月份,進項發(fā)票的勾選也是在5月份,但是用途確認弄錯了了,到了6月份,這種情況下我如何處理,謝謝
我是以2000元一件的價格向客戶銷售a商品,購買該商品的客戶可得到一張七折的折扣券,客戶可以在未來使用該折扣券購買我司原價不超過1000元的任何一件商品,我司預計有90%的客戶會使用該折扣額券,額外購買商品的金額平均為800元,請問該折扣券的單獨售價為多少?
請賈蘋果老師回答,其他人勿接謝謝,否則差評,請問使用權(quán)資產(chǎn)這個科目怎么用,什么時候會用到
老師,建筑業(yè)施工勞務(wù)分包給其他公司了,付款分錄是怎么做
請賈蘋果老師回答,其他人勿接謝謝,如果應(yīng)收賬款一直收不回怎么辦?還有掛很多預付賬款,然后對方公司已經(jīng)注銷了怎么辦,對方公司就是個體工商戶,也是自己公司的小公司
請賈蘋果老師回答問題,其他人勿接謝謝!否則差評沒有簽合同,都是以送貨單為依據(jù),然后累計一定金額后,雙方對賬后在付款,這樣有風險嗎
直接 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額,貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(小規(guī)模專用) 可以嗎?
12月你就是一般納稅人了,可以