老師，請問一下，公司10月份是小規(guī)模納稅人（1%），11月1號升為一般納稅人（13%）。11月份紅沖10月份一個點的發(fā)票后。后面報稅12月份怎么處理？12月份報11月份的時候是銷項減進項。
你好，你的這種情況11月份還要開票，而且開13%稅率的發(fā)票稅額大于紅沖1%的稅額才行，否則，系統(tǒng)自動會轉(zhuǎn)到納稅異常處理，轉(zhuǎn)給主管分局。
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老師我是一家小規(guī)模納稅人的商貿(mào)公司，7月份成立，9月份購入水泥，10月份銷售水泥（已開1%的銷項普票），預(yù)計11月升為一般納稅人，9月份購入水泥可不可以在11月開成13個點的進項發(fā)票？
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Q
老師好！小規(guī)模季度報稅。10月和11月仍然為小規(guī)模。12月轉(zhuǎn)為一般納稅人，那么，在12月份，在沒有報10月和11月稅的情況下。我可以直接匯總，然后直接清卡嗎？到1月份了再去報10月和11月的稅及12月一般納稅人的稅嗎？
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Q
小規(guī)模11月份開的1%的發(fā)票，12月份轉(zhuǎn)一般納稅人之后，因發(fā)票有誤，把11月份開的發(fā)票紅沖后，現(xiàn)在申報12月份，申報表應(yīng)該怎么填寫？申報表稅率沒有1%稅率
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Q
請問12月份轉(zhuǎn)為一般納稅人，當(dāng)月紅沖了11月份小規(guī)模三個點的發(fā)票，這個負(fù)數(shù)稅額抵12月份的銷項稅額，怎么做會計分錄？
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Q
老師請問我公司11月份是小規(guī)模，開得有10月小規(guī)模的發(fā)票，因為客戶需要在12月份向稅務(wù)局提出申請現(xiàn)已升為了一般納稅人了，現(xiàn)在11月份的收入在12月份開票是一般納稅人的發(fā)票，我在賬務(wù)處理上面可以直接把收入計入到12月份呢？因為我在11月份報表里面也做了入庫的入庫是按照不含稅的因為我在12月份取得發(fā)票的進項
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12月認(rèn)證進項，一定考慮到那部分紅字稅額，已經(jīng)從銷項里減去了。
好的，然后請問這個增值稅表格怎么填寫？
你開完發(fā)票，系統(tǒng)自動都提取了，附表一都會自動顯示，除非你們有未開票收入，需要手工填。
好的，謝謝老師
不客氣。感謝您對我的回答做出評價。