結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進(jìn)項稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項時 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額? 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 1） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬；?

那我之前做的結(jié)轉(zhuǎn)憑證怎么處理？

你按照上面的分別結(jié)轉(zhuǎn)

進(jìn)項一直大于銷項 我之前做的是 借 銷項 貸 進(jìn)項 留抵 然后次月 借 銷項 上月留抵 貸 進(jìn)項 新留抵

然后就導(dǎo)致留抵發(fā)生額越來越大

建議是一步一步結(jié)轉(zhuǎn)的，

什么意思？而且我之前做的這種結(jié)轉(zhuǎn)的要沖回調(diào)賬嗎？

進(jìn)項，銷項全部轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?

像我上面那個分錄該怎么處理？

那我上面的結(jié)轉(zhuǎn)分錄全部沖紅？

上面的結(jié)轉(zhuǎn)分錄全部沖紅

好的謝謝，那請問能做到未交增值稅嗎？因為我這塊是境外項目，區(qū)分稅種靠的是輔助項，只有未交增值稅，沒有轉(zhuǎn)出未交增值稅，謝謝

你好，能做到未交增值稅

好的謝謝