老師，具體怎么調(diào)整做賬，麻煩老師能具體寫一下分錄嗎

月份終了，企業(yè)計(jì)算出當(dāng)月應(yīng)交未交的增值稅： 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅； 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅； 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 下期交納時(shí)（含以前各期） 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：銀行存款

老師，我們一直有抵扣，不用繳納增值稅，而且現(xiàn)在可以調(diào)整嗎，

你好； 可以補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)處理就行了； 可以哈； 這不影響的； 補(bǔ)就行 。

老師，我們的科目里沒有轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目，需要我們新設(shè)嗎

對的；去設(shè)置一個(gè)三級科目 ；然后補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)就行了。

老師，那最后我們的應(yīng)交稅費(fèi)/進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這個(gè)科目沒動(dòng)啊

你好；借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出； 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅； 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 下期交納時(shí)（含以前各期） 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：銀行存款

老師，麻煩幫忙看一下數(shù)據(jù)是這個(gè)，我做出來為什么不平呢

你好，老師，麻煩能看看嗎

你用銷項(xiàng)稅+進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出-進(jìn)項(xiàng)稅，計(jì)算出看是好多金額，看要不要交稅費(fèi)

你好：我看怎么來處理

算下來上-230033.29

你好；負(fù)數(shù)了。說明你進(jìn)項(xiàng)稅大于了銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出； 你留抵進(jìn)項(xiàng)稅了； 你的應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方會有余額掛著； 以后抵減就行了。這個(gè)會有余額哈

老師，這個(gè)附件怎么弄呢，寫什么