同學(xué)你好 這個(gè)可以的 這樣做可以
老師 我今年9月收到專票金額是1000=900+100做賬時(shí) 分錄借:銷售費(fèi)用900 借:應(yīng)交稅費(fèi) —進(jìn)項(xiàng)稅額100 貸:銀行存款1000 之后今天 對方要收回發(fā)票重開 說是稅務(wù)局要求他們從小規(guī)模納稅人變成一般納稅人 發(fā)票重開 那我退回發(fā)票 我的會計(jì)分錄 把上面的分錄重新寫一遍 借:-銷售費(fèi)用900 應(yīng)交稅費(fèi)-100 借:銀行存款1000 你看如何
小規(guī)模納稅人,小微企業(yè)2年是開發(fā)票免稅的,我這邊這個(gè)月比如收到1000元收入 還需要做借:銀行存款1000 主營業(yè)務(wù)收入970 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅30? 嗎? 那免稅的分錄怎么做? 問題2:申報(bào)增值稅報(bào)表的時(shí)候,這個(gè)免稅銷售額這一欄是填1000還是970?
老師,您好!我們是做國際貨運(yùn)代理的一般納稅人公司,增值稅是免稅的,請問一下我收到的增值稅專票怎么處理?例如:我收到一張運(yùn)輸公司開具的進(jìn)項(xiàng)稅額900元的運(yùn)輸發(fā)票,會計(jì)分錄: 借:銷售費(fèi)用 10000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值 (進(jìn)項(xiàng)稅額) 900 貸:應(yīng)付賬款—XX運(yùn)輸公司 10900 那期末報(bào)稅的時(shí)候怎么處理呢?
請問老師我公司一般納稅人碰到了銷售某貨物時(shí)沒有進(jìn)貨發(fā)票遲遲不到,供應(yīng)商就是不開發(fā)票,采購時(shí)預(yù)付賬款含稅價(jià)500,銷售客戶含稅價(jià)900,客戶需要發(fā)票,財(cái)務(wù)打算先開發(fā)票,該如何寫會計(jì)分錄呢?老師看我寫的對不對:借:預(yù)付賬款500 貸 銀行存款500 借庫存商品500 貸 預(yù)付賬款暫估500 銷售開票借:銀行存款900,貸主營業(yè)務(wù)收入796.46應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額103.54結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營業(yè)務(wù)成本500貸庫存商品500,次年匯算清繳再調(diào)增500對嗎?
請問老師我公司一般納稅人碰到了銷售某貨物時(shí)沒有進(jìn)貨發(fā)票遲遲不到,供應(yīng)商就是不開發(fā)票,采購時(shí)預(yù)付賬款含稅價(jià)500,銷售客戶含稅價(jià)900,客戶需要發(fā)票,財(cái)務(wù)打算先開發(fā)票,該如何寫會計(jì)分錄呢?老師看我寫的對不對:借:預(yù)付賬款暫估500 貸 銀行存款500 借庫存商品500 貸 預(yù)付賬款暫估500 銷售開票借:銀行存款900,貸主營業(yè)務(wù)收入796.46應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額103.54結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營業(yè)務(wù)成本500貸庫存商品500,次年匯算清繳再調(diào)增500對
老師進(jìn)銷存是不是這樣的:進(jìn)銷存中的原材料我要分開建表格嗎?比如材料的單獨(dú)建一個(gè)表格:用月末一次加權(quán)平均,期初+本期購進(jìn)-生產(chǎn)領(lǐng)出庫=結(jié)余。產(chǎn)成品單獨(dú)建一個(gè)表格:期初+生產(chǎn)部入庫-銷售出去的=結(jié)存,是這樣嗎
老師,請問我企業(yè)買的二手設(shè)備,沒有取得發(fā)票,對方去評估,我們能稅前扣除么
我直接購進(jìn)來的樹苗買給園林施工方 免征增值稅嗎
想購買一輛坦克轎車,車的增值稅稅率是多少,進(jìn)項(xiàng)稅能抵扣嗎
你好老師,我想咨詢一下勞務(wù)公司開發(fā)票出去,一線工人的員工工資怎么處理
@董孝彬老師,老師,我把購入半成品、成品按發(fā)票金額入賬了,審價(jià)后和甲方合同不好對,直接按甲方整體審價(jià)后的金額貸主營業(yè)務(wù)收入可以不?
甲公司在債務(wù)重組日應(yīng)確認(rèn)的重組債務(wù)100還是106?
公司 24 年花 1000 買的二手汽車,現(xiàn)在賣給個(gè)人 1100,公司交多少稅?
3月1日,甲公司確認(rèn)持有待售資產(chǎn)多少? 3月31日,甲公司持有的乙公司股權(quán)的公允價(jià)值減去出售費(fèi)用后的凈額為7955萬元,賬面價(jià)值為7940萬元,甲公司是否需要需要調(diào)賬?
郭老師請問下一個(gè)小規(guī)模公司購買的房產(chǎn)可以開5%的增值稅專用發(fā)票嗎,這個(gè)房產(chǎn)是這個(gè)小規(guī)模公司2017年的法拍房,現(xiàn)在正在辦手續(xù)然后等這個(gè)房產(chǎn)辦到這小規(guī)模公司后,我司就跟這個(gè)小規(guī)模公司做個(gè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓給我們老板,公司我們要生成一般納稅人,這個(gè)房產(chǎn)發(fā)票能抵扣嗎
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換句話 就是把9月的分錄變成負(fù)數(shù) 接著把新收到的新發(fā)票重新做賬
同學(xué)你好 對的 是這個(gè)意思