他當(dāng)時(shí)多計(jì)提了，沖減多計(jì)提的部分，生產(chǎn)成本沒有沖銷

你之前計(jì)提做啥，你可以先說下你分錄嗎，計(jì)提啥? ?領(lǐng)用原材料，借生產(chǎn)成本-材料，貸原材料，這個(gè)發(fā)生機(jī)物料消耗，借制造費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款，這個(gè)生產(chǎn)人工工資，借生產(chǎn)成本-人工，貸應(yīng)付職工薪酬 工資 ，月末完工做借生產(chǎn)成本-產(chǎn)品 ，貸生產(chǎn)成本-人工??生產(chǎn)成本-材料，制造費(fèi)用 ，? 這個(gè)入庫，借庫存商品 貸生產(chǎn)成本-產(chǎn)品 。，銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品 這個(gè)步驟你是那一個(gè)多了？？

這個(gè)計(jì)提多了，成本就多結(jié)轉(zhuǎn)了，主營業(yè)務(wù)成本就也多結(jié)賬了，而且跨年了

借制造費(fèi)用負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，借生產(chǎn)成本 負(fù)數(shù)，貸制造費(fèi)用負(fù)數(shù)，借庫存商品 負(fù)數(shù)，貸生產(chǎn)成本負(fù)數(shù)，借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤。

這個(gè)不是庫存商品