那我不需要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出對嘛

你要做啊，不做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，賬上進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出沒有發(fā)生額，申報表上有啊 假設(shè)紅字發(fā)票上，不含稅價-100，稅額-6 收到紅字發(fā)票，做賬 借：管理費用 6 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）6 借：管理費用 -106 貸：其他應(yīng)付款 -106 收到藍(lán)字發(fā)票 借：管理費用 100 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）6 貸：其他應(yīng)付款 106

我還想的，我們2018年的賬務(wù)是，借管理費100，借進(jìn)項6，借應(yīng)付賬款106，現(xiàn)在收到紅字發(fā)票我就借管理費100紅字負(fù)數(shù)，借進(jìn)項6紅字負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款106負(fù)數(shù)，然后收到籃字，我做正確的分錄，

那就2018年的賬務(wù)再不需要沖銷，只做進(jìn)項轉(zhuǎn)出和籃子發(fā)票就行

還是不對呀，我以前的賬務(wù)要進(jìn)行沖銷啊

這個是我們2018免就做了賬，認(rèn)證過的，金額沒錯，就是開票不合規(guī)，稅務(wù)局讓重新開的

您好，麻煩您看一下我寫給您的第二條回復(fù)里的分錄，分錄已經(jīng)寫的清清楚楚了…… 紅字發(fā)票和新藍(lán)字發(fā)票如果你匯總來看就是如下這張憑證 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）

不對啊，老師，2018年的憑證人家是沒錯的，管理費100，進(jìn)項稅6，你為啥負(fù)數(shù)做管理費106

要先把2018年的憑證沖銷啊

我們的發(fā)票金額沒有錯

現(xiàn)在業(yè)務(wù)是，我們的發(fā)票金額沒變，2018年的賬也沒錯，只是發(fā)票不合規(guī)章子不清楚

管理費用-106這么做的原因是紅字發(fā)票和入賬憑證能對應(yīng)起來…負(fù)數(shù)發(fā)票開給你就是-106，你做賬也是-106，等藍(lán)字發(fā)票來了之后，管理費用馬上就是100了啊…