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老師,報(bào)24年企業(yè)所得稅年報(bào)的時(shí)候,發(fā)現(xiàn)24年多計(jì)提了工資,怎么辦,是要調(diào)整賬目,然后更正財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅季報(bào)嗎

老師,報(bào)24年企業(yè)所得稅年報(bào)的時(shí)候,發(fā)現(xiàn)24年多計(jì)提了工資,怎么辦,是要調(diào)整賬目,然后更正財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅季報(bào)嗎
2025-05-29 06:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-05-29 06:26

對的,反結(jié)帳到去年12月做分錄紅沖,更正去年第四季度的,然后按更正后的報(bào)年報(bào)

頭像
快賬用戶7690 追問 2025-05-29 06:31

能不能不更正

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快賬用戶7690 追問 2025-05-29 06:31

一旦更正,稅務(wù)局會(huì)查賬嗎

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齊紅老師 解答 2025-05-29 06:34

現(xiàn)在都是讓反結(jié)帳更正

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是的,對的。需要更正所得稅申報(bào)表,因?yàn)樯陥?bào)表上面有人數(shù)。
2025-04-12
同學(xué),你好 最好重新做帳
2025-05-09
不想改 23 年賬和更正申報(bào)表,可在 25 年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí),在 “納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表” 合適欄次(如 “其他” ),將多暫估的 2 萬元費(fèi)用作納稅調(diào)增,增加應(yīng)納稅所得額并補(bǔ)繳稅款,財(cái)務(wù)賬無需分錄調(diào)整
2025-04-27
你好 你先把第四季度的所得稅先更正一下 看看是怎么提示的 估計(jì)是要去稅務(wù)局才可以更正的
2024-04-13
你好,不用的,你在這個(gè)月補(bǔ)做就行可以了 借預(yù)收賬款或者是應(yīng)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
2023-08-28
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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