有一筆押金5萬我公司不需要退給客戶了 這五萬之前已經(jīng)掛了其他應(yīng)付賬款5萬 現(xiàn)在領(lǐng)導拿了一張餐費來報銷（是因為請客吃飯 這個押金才不需要推給客戶的）可以這樣做分錄嗎：。 借：其他應(yīng)付款 5萬 貸：營業(yè)外收入5萬 同時 借：管理費用_招待費3000 貸：營業(yè)外收入（紅字3000）

老師您好！同事報銷差旅費和招待費，票已經(jīng)收到，因為公司12月份帳上錢不夠給他報銷，我賬上 借，管理費用_差旅費/招待費 貸，其他應(yīng)付款_某某人 是這樣操作嗎？

公司成立到現(xiàn)在都是支出沒有收入，因為籌備的項目比較大型，所以支出的差旅費和招待費等管理費用很多，在沒有收入的情況下，我只做一套賬（把有票的有來源的有白條的支出全部做進去）就可以了吧？因為股東也沒有認繳，現(xiàn)在公司支出的錢都是每個月用到了老板娘和老板才以借款名義轉(zhuǎn)入對公賬戶去支出的，那比如老板們不轉(zhuǎn)入對公，而是直接以個人現(xiàn)金墊支的費用可不可以直接這樣做： 借：管理費用-業(yè)務(wù)招待費 貸：其他應(yīng)付款-XXX（股東）

老師，我想問下，我們是分公司，負責人報銷差旅費餐費時，拿來發(fā)票我先做，借，管理費用—差旅費，貸，其他應(yīng)付款—某負責人，我先不給他報銷款項，等攢起來一塊給他報銷，這樣可以嗎？有什么風險嗎？

該記賬憑證所附的原始憑證有：（1）李斌2021年12月1日呼和浩特到上海、2021年12月5日上海到呼和浩特的往返飛機票各一張，合計金額1820元，該飛機票屬于真票。（2）包頭市某賓館開具的一張“內(nèi)蒙古增值稅普通發(fā)票”，該發(fā)票屬于真票，填開項目齊全、正確，填開的經(jīng)營項目為“住宿費”、開票時間為2021年12月4日，金額為4天共800元。（3）上海市某飯店2021年12月4日開具的一張自制餐費收款收據(jù)，金額為1000元。該企業(yè)報銷時相關(guān)會計分錄為借：管理費用—差旅費3620貸：其他應(yīng)收款—出差借款3620要求：根據(jù)上述情況判斷該企業(yè)2021年12月10日“管理費用”列支的差旅費的真實性、合法性是否存在疑問，并說明理由。注：該項差旅費的報銷人為李斌，出差地點是上海市，李斌系該企業(yè)管理人員；不考慮購進的住宿服務(wù)、國內(nèi)旅客運輸服務(wù)增值稅進項稅抵扣問題。