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工程本月開工,對方支付預付款50%,我們開的發(fā)票,本月異地預繳增值稅、附加稅、印花稅、所得稅,怎么寫分錄呢?

2020-09-04 16:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-04 16:10

你好,借銀行存款,貸預收賬款,借預收賬款,貸應交稅費--應交增值稅,

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齊紅老師 解答 2020-09-04 16:11

預繳增值稅,借應交稅費--預交增值稅,貸銀行存款,

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齊紅老師 解答 2020-09-04 16:11

附加稅,借應交稅費--應交城建稅,教育附加稅,貸銀行存款,

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齊紅老師 解答 2020-09-04 16:12

印花稅,借稅金及附加,貸銀行存款,

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齊紅老師 解答 2020-09-04 16:12

所得稅,借應交稅費--應交所得稅,貸銀行存款,

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快賬用戶5893 追問 2020-09-04 18:45

因為是當月繳納,所以不用計提

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齊紅老師 解答 2020-09-04 18:59

你好,這個預交的,月末也要計提的,

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你好,借銀行存款,貸預收賬款,借預收賬款,貸應交稅費--應交增值稅,
2020-09-04
您好,增值稅預交 借:應交稅費-預交增值稅 貸:銀行存款 預提相關稅費 借:稅金及附加 貸:城建稅/教育福附加/地方教育費附加/印花稅 繳納: 借:城建稅/教育福附加/地方教育費附加/印花稅 貸:銀行存款 所得稅: 借:所得稅費用 貸:應交稅費-應交所得稅 繳納: 借:應交稅費-應交所得稅 貸:銀行存款
2022-01-13
你好? ? ? ?附加稅計入稅金及附加去 。 印花稅? 計入 稅金及附加 科目去繳納??
2021-02-03
你好!是的,是要去預交的。 不是,所得稅不是每個地方都收,印花稅你倒是可以隨便選,只要交了就行。
2020-09-23
不會重復交稅的呀,預交的時候可以扣除分包款,你回機構地申報的時候就正常的申報預算的,可以的。
2021-02-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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