不做分錄，那我資產(chǎn)負債表里面應交稅費顯示的金額就是銷項1600這個金額？

其他流動資產(chǎn)顯示的是待認證?留抵稅額的總合2300

你好，不是的你的進項也是在應交稅費里面，銷項也是在應交稅費里面。最終都是體現(xiàn)在應交稅費是一個差額體現(xiàn)在資產(chǎn)負債表

看錯了不好意思，資產(chǎn)表應交稅費顯示的是本期銷項減去進項的余額

對，是的老師。

你好好的，金額沒問題就可以了。

應交稅費的差額1500元體現(xiàn)在資產(chǎn)負債表，留抵和待認證的總合2300體現(xiàn)在其他流動資產(chǎn)

你好，可以的，操作沒問題。

需要把二者金額消一下，應該稅費顯示0嗎？？

你好，這個正常不會是零的呀。

明白了，2000體現(xiàn)的是體現(xiàn)資產(chǎn)，1500體現(xiàn)的是負債。這個就說明不需要繳稅，但是不可以消掉，也要在報表中體現(xiàn)未來的權利和義務。