董孝彬老師，您好！續(xù)前問--申報(bào)表的自動(dòng)獲取的數(shù)據(jù)的差異，如果調(diào)賬的話，怎么調(diào)呢？如果不調(diào)四季度的報(bào)表，我的長(zhǎng)投的一個(gè)期末余額也會(huì)有差異，可以教教我具體如何操作嗎？

2025-05-24 11:57

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2025-05-24 12:00

您好，把原來分錄紅沖，直接用申報(bào)表的成本數(shù)據(jù)，這2個(gè)分錄的損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒有這個(gè)科目直接用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)）代替，更正24年年度和所得稅匯繳申報(bào)表，不用更正4季度申報(bào)表，因?yàn)檫@個(gè)金額才幾十元嘛，電子稅務(wù)局不會(huì)有提示的，重大性原則

快賬用戶2989 追問 2025-05-24 12:01

我這個(gè)分錄是做到幾月份？

齊紅老師解答 2025-05-24 12:01

您好，就做了2025年5月賬套里，我們沒有用損益科目，不會(huì)影響25年利潤(rùn)的

快賬用戶2989 追問 2025-05-24 12:02

記5月帳里，然后稅務(wù)報(bào)表就直接調(diào)整就可以了嗎？

快賬用戶2989 追問 2025-05-24 12:02

我2024年度的年報(bào)需要把這個(gè)調(diào)正確嗎？他的資產(chǎn)總額也會(huì)有差異啊

齊紅老師解答 2025-05-24 12:03

您好，是的，24年的年取和所得稅匯繳申報(bào)體現(xiàn)這個(gè)調(diào)整

快賬用戶2989 追問 2025-05-24 12:04

具體的分錄如何編制呢？

快賬用戶2989 追問 2025-05-24 12:06

我這個(gè)報(bào)表里面需要這樣體現(xiàn)嗎？就是呃，這個(gè)40多塊錢的差異需要體現(xiàn)出來嗎？

齊紅老師解答 2025-05-24 12:15

您好，不用調(diào)整分錄，沖回原來分錄387033.56，再做申報(bào)表里那個(gè)金額分錄，會(huì)計(jì)科目一樣的，只是金額一負(fù)一正，這里要體現(xiàn)，直接把387033.56金額改為另一個(gè)金額

快賬用戶2989 追問 2025-05-24 12:24

我的這個(gè)稅務(wù)申報(bào)表這樣填是正確的嗎？

齊紅老師解答 2025-05-24 12:27

您好，我認(rèn)為不合適，這里沒能稅會(huì)差異的，是? 我們要改賬上的成本

快賬用戶2989 追問 2025-05-24 12:50

那投資收益在利潤(rùn)表體現(xiàn)的金額抵減傭金后體現(xiàn)的，有比對(duì)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

齊紅老師解答 2025-05-24 13:00

您好，不會(huì)，本來利潤(rùn)表的投資收益這是凈收益的，這么小的金額沒有關(guān)系的

快賬用戶2989 追問 2025-05-24 13:19

那我再填那個(gè)投資收益明細(xì)表的時(shí)候，可以填寫抵減傭金過后的金額嗎？我想盡量保持投資收益的總額和利潤(rùn)表上的投資收益額是一致，是不是能減少比對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

齊紅老師解答 2025-05-24 13:21

您好，是的，這個(gè)當(dāng)然好，那我們把利潤(rùn)表的投資收益填一樣的，幾十元的差異金額申報(bào)在利潤(rùn)表的管理費(fèi)用，下圖，

快賬用戶2989 追問 2025-05-24 15:16

我調(diào)整的時(shí)候，系統(tǒng)出現(xiàn)這個(gè)警示，有沒有影響？我的投資收益明細(xì)表的金額需要調(diào)成和利潤(rùn)表上投資收益的金額一致嗎？

齊紅老師解答 2025-05-24 15:22

您好，這個(gè)提示不用管，我們剛才就幾十元的事

快賬用戶2989 追問 2025-05-24 15:27

投資收益的明細(xì)表金額，需要和利潤(rùn)表的金額一致嗎？我這個(gè)投資明細(xì)表的金額是沒有扣除傭金的

齊紅老師解答 2025-05-24 15:30

您好，上面咱也說到這個(gè)事兒，賬套里不用變，申報(bào)時(shí)要保持一樣的話，這個(gè)幾十元，記在管理費(fèi)用里，這樣一樣了，只調(diào)表不調(diào)賬，賬是沒有錯(cuò)的，也不影響利潤(rùn)

快賬用戶2989 追問 2025-05-24 15:37

那傭金直接在會(huì)計(jì)確認(rèn)的處置收入那一欄減去嗎？比如2013000-傭金1000=2012000元，可以這樣嗎

齊紅老師解答 2025-05-24 15:38

您好，不是，收入不動(dòng)，我們把傭金申報(bào)在管理費(fèi)用，期間費(fèi)用不是有傭金這個(gè)科目么，

2025-05-24

同學(xué)你好是什么數(shù)據(jù)有差異

2025-05-24

你好同學(xué)，不好意思我點(diǎn)了，您需要可以再申請(qǐng)一次，如果是稅會(huì)的差異，可以直接沖利潤(rùn)分配的同學(xué)，我不是很清楚您與董老師的問題 %2B

2025-05-26

如果你覺得他他的前期的賬很混亂，你不能擅自的去調(diào)賬，你應(yīng)該先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，寫個(gè)情況說明書，等他批準(zhǔn)完之后你再調(diào)賬，就跟你沒有任何關(guān)系了。你如果從頭開始調(diào)整的話，那你前期申報(bào)的數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)報(bào)表、納稅申報(bào)表，你全部都要調(diào)整，全部都要更正。這個(gè)工作量挺大的，你應(yīng)該按照目前的數(shù)據(jù)，對(duì)目前的數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。

2022-08-06

一、設(shè)立價(jià)格調(diào)整備查簿可以在賬本之外單獨(dú)設(shè)立一個(gè)價(jià)格調(diào)整備查簿，用于記錄供應(yīng)商調(diào)價(jià)的情況。當(dāng)供應(yīng)商調(diào)整價(jià)格時(shí)，在備查簿中詳細(xì)記錄產(chǎn)品名稱、原采購(gòu)價(jià)格、調(diào)整后的價(jià)格、調(diào)價(jià)日期、調(diào)價(jià)原因等信息。這樣既不會(huì)影響系統(tǒng)數(shù)據(jù)和反結(jié)賬，也不會(huì)打亂產(chǎn)品批次價(jià)格，同時(shí)也方便日后查詢和核對(duì)。二、通過會(huì)計(jì)分錄進(jìn)行調(diào)整如果是采購(gòu)價(jià)格降低：借：應(yīng)付賬款（或庫存商品，根據(jù)實(shí)際情況確定）（調(diào)整金額）貸：營(yíng)業(yè)成本（或存貨跌價(jià)準(zhǔn)備等，具體科目根據(jù)公司實(shí)際核算情況確定）（調(diào)整金額）如果是采購(gòu)價(jià)格升高：借：營(yíng)業(yè)成本（或存貨相關(guān)科目）（調(diào)整金額）貸：應(yīng)付賬款（或庫存商品等）（調(diào)整金額）這種方法需注意在記賬憑證上詳細(xì)注明調(diào)價(jià)原因和對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品信息，以便在月底結(jié)賬時(shí)能夠清晰地核對(duì)進(jìn)銷存報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表。同時(shí)，要確保調(diào)整的金額準(zhǔn)確無誤，避免出現(xiàn)錯(cuò)誤影響財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性。三、與供應(yīng)商協(xié)商處理方式可以與供應(yīng)商協(xié)商，對(duì)于調(diào)價(jià)部分采取其他方式進(jìn)行處理，例如在后續(xù)的采購(gòu)訂單中給予一定的折扣或優(yōu)惠，以彌補(bǔ)之前的價(jià)格差異?；蛘咭蠊?yīng)商提供一份價(jià)格調(diào)整說明，作為公司內(nèi)部處理的依據(jù)。四、定期核對(duì)和調(diào)整定期對(duì)庫存商品進(jìn)行盤點(diǎn)和核對(duì)，發(fā)現(xiàn)價(jià)格差異及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。同時(shí)，對(duì)價(jià)格調(diào)整的情況進(jìn)行分析和總結(jié)，以便在未來的采購(gòu)決策中更加合理地確定采購(gòu)價(jià)格和應(yīng)對(duì)供應(yīng)商調(diào)價(jià)。

2024-10-22

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