久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 財會知識論壇
  3. 帖子
發(fā)票作廢進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出會計分錄
分享
玲老師
職稱：會計師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ li～小芽 發(fā)表的提問：
進(jìn)項票作廢，進(jìn)項轉(zhuǎn)出的會計分錄怎么做
您好 借成本 費(fèi)用 科目 貸 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項轉(zhuǎn)出。如果您的問題已解決請點(diǎn)五星好評！謝謝！
1樓
2022-10-19 15:07:00
全部回復(fù)
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 梓垚 發(fā)表的提問：
進(jìn)項轉(zhuǎn)出一般發(fā)生在什么情況下，銷售方開具的發(fā)票，對方已認(rèn)證，銷售方又將發(fā)票作廢，購貨方能否做為進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，能的話怎樣做會計分錄
必須做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 借；原材料等科目 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）
2樓
2022-10-19 16:03:49
全部回復(fù)
maize老師
職稱：初級會計師,中級會計師
5.00
解題: 18.13w
引用 @ 舒適的小懶蟲 發(fā)表的提問：
老師有真實(shí)的交易，發(fā)票作廢了，要做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，正確的會計分錄需要怎么處理
科目不變數(shù)字是負(fù)數(shù)，借xx 負(fù)數(shù) 貸xx 負(fù)數(shù) 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，后面取得發(fā)票時候重新做分錄
3樓
2022-10-19 17:33:47
全部回復(fù)
吳月柳
職稱：會計師,精通全盤賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作
4.98
解題: 3.57w
引用 @ 愛吃蘑菇的小菇?jīng)?/span> 發(fā)表的提問：
就是住宿費(fèi)專票已抵扣，稅務(wù)說該發(fā)票已作廢做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的會計分錄是什么啊
你好，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
4樓
2022-10-19 18:54:53
全部回復(fù)
愛吃蘑菇的小菇?jīng)觯?/span>回復(fù)吳月柳 就是剛剛那個還有稅額也計入成本么？
2022-10-19 19:13:21
吳月柳：回復(fù)愛吃蘑菇的小菇?jīng)?/span>是的
2022-10-19 19:43:11
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @  丫頭 發(fā)表的提問：
本月有一張作廢掉的原材料進(jìn)項票，已認(rèn)證，需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，會計分錄怎么做?
你好 借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款
5樓
2022-10-19 19:52:22
全部回復(fù)
 丫頭：回復(fù)鄒老師 借：原材料 貸:進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的分錄不平啊？
2022-10-19 20:18:55
鄒老師：回復(fù) 丫頭你好，這個金額就是轉(zhuǎn)出的稅額，借貸方都是這個稅額，怎么會不平呢
2022-10-19 20:31:58
 丫頭：回復(fù)鄒老師 就比如，這張原材料發(fā)票的不含稅額是86.21，稅額是13.79， 那是，借：原材料86.21，貸|；進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出13.79. 還是，借：原材料：13.79 ，貸：進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出13.79？
2022-10-19 20:50:47
鄒老師：回復(fù) 丫頭你好 借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款 三筆分錄的金額都是13.79
2022-10-19 21:12:32
 丫頭：回復(fù)鄒老師 第三筆分錄：未交增值稅這里，是在銀行扣款的時候再錄嗎？
2022-10-19 21:37:14
鄒老師：回復(fù) 丫頭你好，是的，在銀行扣款了再做第三筆分錄
2022-10-19 21:48:51
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 春天的花兒 發(fā)表的提問：
老師，請教進(jìn)項轉(zhuǎn)出的分錄怎么做？是作廢的發(fā)票
你好，是取得的進(jìn)項發(fā)票認(rèn)證了，這個發(fā)票被銷售方作廢了導(dǎo)致需要轉(zhuǎn)出？
6樓
2022-10-19 20:59:07
全部回復(fù)
春天的花兒：回復(fù)鄒老師 是的
2022-10-19 21:17:59
鄒老師：回復(fù)春天的花兒你好，這樣做分錄 借：原材料等科目 ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ， 貸；銀行存款
2022-10-19 21:43:08
春天的花兒：回復(fù)鄒老師 不是跟原來做相反的分錄嗎？原來分錄是借：應(yīng)付賬款 貸：庫存商品 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出)嗎？
2022-10-19 21:58:05
鄒老師：回復(fù)春天的花兒你好，這個又不是取得進(jìn)項負(fù)數(shù)發(fā)票（進(jìn)項負(fù)數(shù)才是做之前分錄的相反分錄 ），應(yīng)當(dāng)把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出才是的
2022-10-19 22:15:04
春天的花兒：回復(fù)鄒老師 原來做了入庫的分錄，現(xiàn)在對方作廢了，發(fā)票不是存在了嗎？
2022-10-19 22:44:40
春天的花兒：回復(fù)鄒老師 原來做了入庫的分錄，現(xiàn)在對方作廢了，發(fā)票不是不存在了嗎？
2022-10-19 23:11:34
鄒老師：回復(fù)春天的花兒你好，只是發(fā)票不存在，交易還是存在的，所以是做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 如果是交易取消了，開具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷了，才是做之前購進(jìn)相反分錄的
2022-10-19 23:21:47
春天的花兒：回復(fù)鄒老師 那這樣發(fā)票不存在了，反而庫存商品又增加了，有點(diǎn)不明白。
2022-10-19 23:50:31
鄒老師：回復(fù)春天的花兒你好，發(fā)票不存在，但是交易已經(jīng)發(fā)生了，所以會增加庫存商品入賬金額，因為之前是按不含稅的計入，現(xiàn)在發(fā)票進(jìn)項不能抵扣了，所以增加了庫存商品入賬金額的
2022-10-20 00:12:40
春天的花兒：回復(fù)鄒老師 開具負(fù)數(shù)發(fā)票就不要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出只跟原來分錄完全相反就可以了，對吧？比如：借：應(yīng)付賬款 貸：庫存商品 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)，這樣對吧？
2022-10-20 00:29:47
鄒老師：回復(fù)春天的花兒你好，取得了負(fù)數(shù)發(fā)票就做之前購進(jìn)相反分錄 是的
2022-10-20 00:49:11
春天的花兒：回復(fù)鄒老師 發(fā)票作廢有的不重開的情況下進(jìn)項轉(zhuǎn)出也要做這樣的分錄嗎？
2022-10-20 01:10:29
鄒老師：回復(fù)春天的花兒你好，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出就是按上面那樣做分錄的 借：原材料等科目 ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ， 貸；銀行存款
2022-10-20 01:35:05
春天的花兒：回復(fù)鄒老師 老師1.您講的是一般發(fā)票作廢貨不退回的情況，是吧？ 2.如果當(dāng)月作廢了同時貨也退回了呢？ 負(fù)數(shù)發(fā)票都是指貨要退回的是嗎？
2022-10-20 01:45:41
鄒老師：回復(fù)春天的花兒你好 1，是的 2，這種情況就是做購進(jìn)相反分錄 是的
2022-10-20 02:07:59
春天的花兒：回復(fù)鄒老師 貨退回情況就是當(dāng)月作廢，隔月開紅字的對吧？
2022-10-20 02:19:25
鄒老師：回復(fù)春天的花兒你好，是的，是這樣的
2022-10-20 02:34:47
春天的花兒：回復(fù)鄒老師 老師，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)，應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅是三級科目，未交增值稅直接是二級科目嗎？我寫的對嗎？
2022-10-20 02:56:55
鄒老師：回復(fù)春天的花兒你好，是的，一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅是這樣做分錄的
2022-10-20 03:26:06
meizi老師
職稱：中級會計師
4.99
解題: 31.76w
引用 @ 汪 發(fā)表的提問：
作廢發(fā)票（同步）進(jìn)項稅額認(rèn)證已認(rèn)證，月末做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，分錄如何處理？
你好 借費(fèi)用或者成本貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
7樓
2022-10-19 22:17:51
全部回復(fù)
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 理想 發(fā)表的提問：
對方單位已經(jīng)作廢，我已認(rèn)證的增值稅發(fā)票的進(jìn)項轉(zhuǎn)出的會計分錄
你好 借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款
8樓
2022-10-19 23:30:17
全部回復(fù)
QQ老師
職稱：中級會計師
4.98
解題: 9.02w
引用 @ 藍(lán)夢 發(fā)表的提問：
購買原材料發(fā)票已認(rèn)證后，對方吳作廢，稅務(wù)要求進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，對方又重新開了發(fā)票。 作廢發(fā)票也已經(jīng)入賬了，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出分錄怎么做，還有沖減怎么沖減進(jìn)項稅額。 求整個過程分錄。
你好！借：原材料 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
9樓
2022-10-20 00:38:51
全部回復(fù)
藍(lán)夢：回復(fù)QQ老師 這部完成是不是還要 紅沖呢？因為后面又重來發(fā)票 過來，
2022-10-20 01:13:29
QQ老師：回復(fù)藍(lán)夢你好！來了發(fā)票在沖回就可以。
2022-10-20 01:40:19
藍(lán)夢：回復(fù)QQ老師 這個應(yīng)該不會開紅字發(fā)票哈
2022-10-20 01:53:06
QQ老師：回復(fù)藍(lán)夢你好！我是說沖進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出的分錄
2022-10-20 02:18:12
張艷老師
職稱：注冊會計師,省會計領(lǐng)軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟(jì)師
4.99
解題: 6.07w
引用 @ 天天向上 發(fā)表的提問：
對方把發(fā)票作廢了，我們應(yīng)該進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出分錄怎么做
是專票還是普票？如果是專票，您認(rèn)證了嗎？
10樓
2022-10-20 01:56:42
全部回復(fù)
天天向上：回復(fù)張艷老師 是一月份的專票，已經(jīng)認(rèn)證了
2022-10-20 02:24:59
張艷老師：回復(fù)天天向上要將進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出至當(dāng)時的成本或費(fèi)用科目。 比如 借：庫存商品 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝??！如果還有疑問，歡迎您繼續(xù)提問。
2022-10-20 02:40:52
樸老師
職稱：會計師
4.98
解題: 45.47w
引用 @ 勤 發(fā)表的提問：
老師你好認(rèn)證發(fā)票對方作廢了，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出分錄怎么寫
直接做原分錄的負(fù)數(shù)分錄就可以了
11樓
2022-10-20 03:21:34
全部回復(fù)
宋生老師
職稱：注冊稅務(wù)師/中級會計師
4.99
解題: 28.22w
引用 @ 同舟之情 發(fā)表的提問：
我3月份收到對方單位1月份開來的13稅率的進(jìn)賬發(fā)票，3月份已經(jīng)抵扣認(rèn)證了，但是對方已經(jīng)把這張發(fā)票作廢了，所以稅務(wù)局要求咱們做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，但轉(zhuǎn)出時是按16的稅率轉(zhuǎn)的，我該怎么做會計分錄
你好！你收到發(fā)票的時候如何做的分錄？一般做相反的分錄就可以了。
12樓
2022-10-20 04:19:47
全部回復(fù)
李愛文老師
職稱：會計師,精通Excel辦公軟件
5.00
解題: 0w
引用 @ 菲童牛寶 發(fā)表的提問：
當(dāng)月發(fā)票已認(rèn)證但是對方作廢了，是當(dāng)月做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎？進(jìn)項轉(zhuǎn)出還需要再開紅字嗎？如果再開紅字再做一筆分錄，這樣進(jìn)項稅額會不會轉(zhuǎn)出兩次？
做進(jìn)項稅后，當(dāng)月直接做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，就是相當(dāng)于沒有抵扣。進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出不用紅字發(fā)票了。就是不抵扣就行了。
13樓
2022-10-20 05:37:28
全部回復(fù)
彩麗老師
職稱：初級會計師,中級會計師,審計師
4.99
解題: 1.65w
引用 @ 昕 發(fā)表的提問：
認(rèn)證過的發(fā)票，作廢，做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，分錄怎么寫
你好，已認(rèn)證發(fā)票作廢分錄不做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，是做之前相同分錄金額全部紅字。 次月申報增值稅在附表二填進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。
14樓
2022-10-20 06:31:55
全部回復(fù)
郭老師
職稱：初級會計師
4.99
解題: 70.53w
引用 @ ai露露 發(fā)表的提問：
您好，老師 我們公司是一般納稅人，月初購買了一輛車，銷售方開了專票，我們在28號作了認(rèn)證之后，但是29號銷售方把我們認(rèn)證過的發(fā)票作廢了，然后銷售方又開了一張同樣的發(fā)票，我們又認(rèn)證了一次，申報的時候作了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，但是這個會計分錄應(yīng)該怎么寫？
固定資產(chǎn)是嘛 借固定資產(chǎn)，進(jìn)項貸應(yīng)付帳款 作廢借應(yīng)付帳款貸固定資產(chǎn)，進(jìn)項轉(zhuǎn)出 收到借固定資產(chǎn)，進(jìn)項貸應(yīng)付
15樓
2022-10-20 07:33:03
全部回復(fù)
ai露露：回復(fù)郭老師 謝謝老師
2022-10-20 07:56:00
郭老師：回復(fù)ai露露不用客氣的，
2022-10-20 08:11:17

微信掃碼做題

領(lǐng)取會員

親愛的學(xué)員你好，微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號，免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊會計師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進(jìn)行更多提問！

會計問小程序

該手機(jī)號碼已注冊，可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會計問小程序
會計問小程序
×
登錄后獲取全部相關(guān)問題信息