計提未交增值稅會計分錄怎么做
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meizi老師
職稱：中級會計師
4.99
解題: 31.76w
引用 @ 康乃馨 發(fā)表的提問：
交增值稅的分錄，和計提的分錄是怎么做的
你好 做收入的時候做 借應收賬款或者銀行存款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 借應交稅費-應交增值稅 貸銀行存款
76樓
2022-11-08 09:00:18
2022-11-08 09:23:46
2022-11-08 09:39:24
2022-11-08 10:01:15
2022-11-08 10:22:48
2022-11-08 10:39:40
彩麗老師
職稱：初級會計師,中級會計師,審計師
4.99
解題: 1.65w
引用 @ 念 發(fā)表的提問：
增值稅從計提到聊嗎會計分錄怎么做
借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-增值稅
借：應交稅費-增值稅 貸：銀行存款
77樓
2022-11-08 09:14:59
2022-11-08 09:32:26
2022-11-08 09:52:38
宋生老師
職稱：注冊稅務師/中級會計師
4.99
解題: 28.19w
引用 @ 冉 發(fā)表的提問：
小規(guī)模納稅人 這個季度超過9萬 要交4900元的稅 年底如何計提增值稅 會計分錄怎么做？ 是不是借：應交稅費-未交增值稅 4900 貸：應交稅費-應交增值稅 4900
你好！不是的。你確認收入的時候，比如10萬，借應收賬款10 貸主營業(yè)務收入 應交稅費0應交增值稅
78樓
2022-11-09 08:27:57
2022-11-09 08:48:12
2022-11-09 09:03:32
maize老師
職稱：初級會計師,中級會計師
5.00
解題: 18.13w
引用 @ 醇咖啡 發(fā)表的提問：
老師您好，關于增值稅加計抵減的月末轉(zhuǎn)出的會計分錄，例如，應交增值稅10000，加計抵減10%1000元，實繳9000元，的會計分錄——月末的時候轉(zhuǎn)出：借： 應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交這增值稅 9000 貸：應交稅費-增值稅-未交增值稅 9000 加計抵減項 應交稅費-增值稅-進項稅額 1000 其他收益 1000 這樣做對嗎？請您幫忙做一遍完善的會計分錄——計提本月的增值稅 及次月實繳的會計分錄
借： 應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交這增值稅 10000 貸：應交稅費未交增值稅10000 次月做借應交稅費未交增值稅10000 貸銀行9000 其他收益1000
79樓
2022-11-09 08:48:09
2022-11-09 09:09:32
2022-11-09 09:32:51
答疑蘇老師
職稱：注冊會計師
4.99
解題: 3.62w
引用 @ 麥子～ 發(fā)表的提問：
應交稅費-未交增值稅，和應交稅費-（轉(zhuǎn)出未交增值稅）的區(qū)別，怎么運用這兩個科目呢！計提增值稅的分錄怎么寫
你好 增值稅在發(fā)生的時候確認就可以了 看下老師發(fā)的圖片 你就可以清楚兩者之間的區(qū)別了
80樓
2022-11-09 09:07:33
玲老師
職稱：會計師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ 掌心天使 發(fā)表的提問：
沒有計提增值稅，那么上個所屬期交的增值稅該怎么做分錄，是借應交稅費未交增值稅還是借應交稅費已交增值稅
您好，您是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？
81樓
2022-11-09 09:36:59
2022-11-09 10:02:47
2022-11-09 10:24:50
徐璐老師
職稱：中級會計師,初級會計師
4.95
解題: 0.36w
袁老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務師
4.98
解題: 7.19w
maize老師
職稱：初級會計師,中級會計師
5.00
解題: 18.13w
職稱：
解題:
鄒老師
職稱：注冊稅務師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
莊老師
職稱：高級會計師,中級會計師,審計師
4.99
解題: 4.78w
引用 @ 小橙子 發(fā)表的提問：
老師，購買理財產(chǎn)品忘記交增值稅，現(xiàn)在補計提增值稅怎么計提會計分錄
你好，原來的分錄是做什么的，
87樓
2022-11-11 06:40:23
2022-11-11 07:09:54
2022-11-11 07:26:12
2022-11-11 07:44:57
2022-11-11 08:12:40
2022-11-11 08:27:11
2022-11-11 08:55:34
2022-11-11 09:15:24
2022-11-11 09:33:32
2022-11-11 09:47:04
樸老師
職稱：會計師
4.98
解題: 45.45w
引用 @ 簡兮 發(fā)表的提問：
上年度賬上多計提1分的增值稅，本年度怎么樣做賬務處理？ 是否可以直接在本年度少計提1分錢？ 正確的分錄是什么？
之前計提分錄是
借方：應交稅款-應交增值稅-進項稅額抵減
貸方：營業(yè)外收入-增值稅加計抵減
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅（增值稅留底結(jié)轉(zhuǎn)分錄）
借方：應交稅款-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸方：應交稅款-未交增值稅
同學你好
本年少計提一分就可以了
88樓
2022-11-11 07:03:19
2022-11-11 07:26:30
2022-11-11 07:54:53
玲子
職稱：中級會計師,初級會計師
4.94
解題: 0.25w
引用 @ lee 發(fā)表的提問：
上年度做錯憑證，上年度分錄 計提了未交稅金借：稅金及附加 10 貸：應交稅費-未交增值稅 10.
增值稅是不用計提，我現(xiàn)在可以怎么更正呢？
借:應交稅費_應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:以前年度損益調(diào)整
如果我的回答讓您滿意，請給予好評，謝謝！
89樓
2022-11-11 07:30:05
2022-11-11 08:11:46
2022-11-11 08:31:32
2022-11-11 08:45:59
2022-11-11 08:57:10
2022-11-11 09:21:22
2022-11-11 09:39:42
郭老師
職稱：初級會計師
4.99
解題: 70.51w
引用 @ 心靈美的緣分 發(fā)表的提問：
你好老師，我本年度第二季度做賬時未做價稅分離，也未提增值稅和附加稅。七月份直接讓交第二季度的增值稅和附加稅，稅費已交，請問老師現(xiàn)在怎么提第二季度未提的增值稅和附加稅？會計分錄怎么做
貸，主營業(yè)務收入負數(shù)
貸應交稅費應交增值稅。
90樓
2022-11-11 07:58:22
2022-11-11 08:10:58
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