老師那這筆費用就會一直在利潤分配的借方掛著嗎，那提取的盈余公積也在利潤分配的借方掛著嗎

同學，你好 提取法定盈余公積： 借：利潤分配-提取法定盈余公積 貸：盈余公積-法定盈余公積 結(jié)轉(zhuǎn)時： 借：利潤分配-未分配利潤 貸：利潤分配-提取法定盈余公積。

老師那繳納以前年度的房產(chǎn)稅不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎，一直掛在利潤分配借方嗎，

同學，你好 不用，利潤分配-未分配利潤就是最后的科目

我明白，我說的是子科目里面借方一直都掛著這筆已交納的稅金，

同學，你好 嗯嗯，是的，這個就是一直掛著

老師是這樣的，我要是不結(jié)轉(zhuǎn)的話，為何我的利潤表里面的可供分配利潤對不上，就 差那個繳納的稅金

同學，你好 利潤表和資產(chǎn)負債表里面有差額，是因為你直接用了利潤分配-未分配利潤，這個影響的是以前的利潤，在資產(chǎn)負債表里面體現(xiàn)，而利潤表的是本年利潤，所以有差異，不要緊的

老師是我在填利潤報表的時候總利潤對不上，

同學，你好 利潤報的總利潤和哪個對不上？

是這樣的，我再填寫利潤表的時候，本年凈利潤＋上年的利潤分配，最后＝可供分配利潤，就這這個可供分配利潤對不上，怎么辦，就因為繳納的房產(chǎn)稅再利潤分配的借方