你好,這個(gè)不需要調(diào)整的,其他的都不需要調(diào)整,這個(gè)不影響你交企業(yè)所得稅,因?yàn)樗绊懙氖莾衾麧?rùn),它不影響利潤(rùn)總額,你交企業(yè)所得稅的時(shí)候是根據(jù)利潤(rùn)總額來(lái)的 只不過(guò)是它會(huì)影響你報(bào)表勾稽關(guān)系不一致,你可以忽略這個(gè)差異的
老師好: 上年度多計(jì)提所得稅費(fèi)用 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí): 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤(rùn)分配一末分配利潤(rùn) 這樣做了以后,資產(chǎn)負(fù)債表的年末未分配利潤(rùn)數(shù)減去年初未分配利潤(rùn)不等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn),要怎么做資產(chǎn)負(fù)債表?
企業(yè)所得稅匯算清繳,稅會(huì)差異需補(bǔ)交所得稅,賬套中有1、利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)分配-以前年度損益調(diào)整這兩個(gè)科目,分錄我應(yīng)該怎么寫合適: 1、借:利潤(rùn)分配-以前年度損益調(diào)整 73 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 73 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 73 貸:銀行存款 73 借:利潤(rùn)分配 -未分配利潤(rùn) 73 貸:利潤(rùn)分配-以前年度損益調(diào)整 73 這樣寫對(duì)不對(duì)?
匯算清繳補(bǔ)稅做了這個(gè)憑證借;以前年度損益調(diào)整 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸;銀行存款 借;利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸;以前年度損益調(diào)整,導(dǎo)致后面資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末—期初與利潤(rùn)分配表的凈利潤(rùn)有差額,怎么辦
收到21年匯算清繳退稅款借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn),這個(gè)未分配利潤(rùn)科目要調(diào)整上年12月底報(bào)表期末數(shù)嗎?
請(qǐng)教老師: 收到匯算清繳企業(yè)所得退稅, 借:銀行存款 貸:以前年度損益調(diào)整 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 結(jié)果單體報(bào)表:利潤(rùn)表六可分配利潤(rùn)累計(jì)數(shù) 小于 資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn),差額就是退稅額 合并報(bào)表時(shí)報(bào)錯(cuò),請(qǐng)問(wèn)怎么調(diào)?
老師,就是外賬這邊我這邊有兩家小規(guī)模納稅人公司7-9月報(bào)的是6-8月的收入,但是6月份的成本我是在6月就結(jié)轉(zhuǎn)了的。這個(gè)季度我看了一下,我在7-9月應(yīng)該對(duì)應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)6-8月的成本才對(duì)。9月份的發(fā)票因?yàn)槭窃?0月份開(kāi)具的,9月收入我在10月份確認(rèn)收入,那9月成本我在9月份就不能結(jié)轉(zhuǎn)了嗎?到下個(gè)季度報(bào)10-12月的時(shí)候才能結(jié)轉(zhuǎn)9月成本嗎?但是我6月成本在6月份已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)了,如果9月成本不結(jié)轉(zhuǎn)的話,7-9月的成本就太少了,我可以在9月先只結(jié)轉(zhuǎn)9月的一部分成本嗎?
老師8月份忘了一張進(jìn)項(xiàng)票,抵扣了,沒(méi)記,可以在9月補(bǔ)記嗎
企業(yè)所得稅申報(bào)表工資那個(gè)怎么填
老師季度財(cái)務(wù)報(bào)表怎么編制
老師您好,我們小規(guī)模納稅人要申報(bào)收入了,我也不知道老板想繳納多少增值稅,那我應(yīng)該怎么問(wèn)他?我就問(wèn)他收入是100萬(wàn),舉個(gè)例子。。。。 他想報(bào)多少萬(wàn)收入?
老師 上月我記賬 借 銀行存款10萬(wàn) 貸 財(cái)務(wù)費(fèi)用-10萬(wàn) 我這個(gè)月想調(diào)整,財(cái)務(wù)費(fèi)用想減少5萬(wàn),怎么調(diào)賬
老師您好小規(guī)模納稅人如果一個(gè)季度的收入是32萬(wàn)。 那么繳納增值稅的計(jì)算 用32萬(wàn)還是用兩萬(wàn)?
現(xiàn)在企業(yè)所得稅申報(bào)表,資產(chǎn)損失這里啥意思
請(qǐng)問(wèn)其他應(yīng)付款多了幾塊錢跟發(fā)票不相等,外賬該怎么做賬處理?
你好,利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入本期金額和本年累計(jì)金額怎么填? 例如1~3月開(kāi)票總額是1萬(wàn),其中3月開(kāi)票總額是8000,申報(bào)第一季度利潤(rùn)表時(shí)本期金額是填1萬(wàn)嗎?本年累計(jì)金額系統(tǒng)自動(dòng)生成是嗎