我今年1月份月份申報(bào)去年的企業(yè)所得稅的時(shí)候，12月份的利潤(rùn)表是有利潤(rùn)的，但是有 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，減掉后顯示利潤(rùn)就是負(fù)數(shù)了 就沒(méi)有繳納企業(yè)所得稅 那我4月份申報(bào)企業(yè)所得稅。。稅務(wù)上的上一季度的利潤(rùn)按照加計(jì)扣除后的負(fù)數(shù)來(lái)累計(jì)這季度的利潤(rùn)嗎？

老師：您好！2022年12月份企業(yè)得稅季報(bào)后，我修改了金額軟件的數(shù)據(jù)，之后金額軟件里修改的數(shù)據(jù)營(yíng)業(yè)成本比稅務(wù)申報(bào)的數(shù)據(jù)少了580元，利潤(rùn)總額少了4180元，當(dāng)時(shí)修改金蝶賬后，我沒(méi)有去電子稅務(wù)局修改報(bào)表，到了今年5月份匯算清繳的時(shí)候，我是按修改后的金蝶數(shù)據(jù)申報(bào)的加上調(diào)整的一些費(fèi)用，企業(yè)匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)了2600多的稅款，現(xiàn)在總公司查賬，發(fā)現(xiàn)我2022年12的企業(yè)所得稅季報(bào)數(shù)據(jù)和金蝶軟件不一致，我需要在電子稅務(wù)局更正申報(bào)嗎？

老師，小微企業(yè)，23年第三季度的財(cái)報(bào)和企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)有有誤，我直接修改了第四季度的財(cái)報(bào)，第四季度的利潤(rùn)表我直接更改了全年累計(jì)數(shù)列的數(shù)據(jù)，然后根據(jù)這個(gè)累計(jì)數(shù)申報(bào)了第四季度的所得稅申報(bào)表，請(qǐng)問(wèn)這樣操作會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)？會(huì)不會(huì)被稅務(wù)局追責(zé)？

老師，我申報(bào)的企業(yè)所得稅的利潤(rùn)表，本年累計(jì)和稅務(wù)局直接顯示的數(shù)據(jù)不一樣，我也自查了，我的數(shù)據(jù)沒(méi)有問(wèn)題，差額就是稅金及附加我加了24年一月申報(bào)的23年12月的稅，它沒(méi)有加，我可以改成我的數(shù)據(jù)嗎？

老師好！是這樣的，老師，我是后接手的會(huì)計(jì)，24年年末利潤(rùn)表，另一個(gè)會(huì)計(jì)做的季報(bào)，然后做的第四季報(bào)數(shù)我沒(méi)改，我改的是利潤(rùn)表年報(bào)數(shù)據(jù)，因?yàn)楹拓?cái)務(wù)軟件出具的年度利潤(rùn)表的成本數(shù)對(duì)不上，我就把營(yíng)業(yè)成本數(shù)改成一樣的數(shù)了，然后我報(bào)我所得稅年度匯算清繳時(shí)報(bào)數(shù)據(jù)自動(dòng)生成的，我想問(wèn)一下老師這種情況下可以嗎？