老師，我收到稅務(wù)平臺的提醒，是小規(guī)模公司。2019年的增值稅申報(bào)收入和年報(bào)收入不相等。我去查看了申報(bào)過的報(bào)表，發(fā)現(xiàn)19年最后一個(gè)季度的財(cái)務(wù)利潤表和增值稅報(bào)表有八千多塊的差異，導(dǎo)致年報(bào)總收入少于增值稅總收入?，F(xiàn)在我要怎么做呢？？稅務(wù)和賬務(wù)都怎么改？您指點(diǎn)一下！

老師，是這樣，1.一季度我們開票金額400000萬，但沒收到款，那我們一季度增值稅中小微企業(yè)免稅銷售額就填寫400000，對嗎?同時(shí)一季度企業(yè)所得稅申報(bào)中本年累計(jì)金額的營業(yè)收入也寫400000,但一季度我們的財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)利潤里的營業(yè)收入就要寫0.現(xiàn)金流量中的經(jīng)營活動現(xiàn)金流入也要寫0對嗎？ 2.三季度我們收到一季度開票中的170000元現(xiàn)金，我們?nèi)径纫蛭撮_發(fā)票，所以三季度增值稅中小微企業(yè)免稅銷售額就填寫0，同時(shí)三季度企業(yè)所得稅申報(bào)中本年累計(jì)金額的營業(yè)收入也寫0,但三季度我們的財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)利潤里的營業(yè)收入就要寫170000.現(xiàn)金流量中的經(jīng)營活動現(xiàn)金流入也要寫170000對嗎?

老師，您好！我們公司一季度的時(shí)候紅沖了去年的票，但是一季度開票金額小于紅沖的金額，導(dǎo)致一季度收入為負(fù)，增值稅稅表不能填負(fù)數(shù)，我們只能零報(bào)。這季度在報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，提示企業(yè)所得稅本年累計(jì)收入不得小于增值稅稅表的本年累計(jì)收入。這種情況下我應(yīng)該怎么更改呢

老師們，小規(guī)模企業(yè)3季度共開了3張發(fā)票，9月份開了一張紅字發(fā)票金額比較大，所以7-9月不含稅收入總計(jì)是負(fù)數(shù)，-82524.75元，我現(xiàn)在看1-9月稅務(wù)系統(tǒng)上累計(jì)不含稅收入是466836.64元，這個(gè)會計(jì)賬面也是466836.64元，申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)提示我填寫的466836.64元與增值稅申報(bào)表中不含稅收入有差異，增值稅申報(bào)不好稅收入是5439361.39元，差異剛好就是3季度不含稅收入—82524.75元，請問老師，這個(gè)企業(yè)所得稅申報(bào)表收入我該按多少填寫？

老師:個(gè)體戶是核定征收的，稅務(wù)提示申報(bào)的今年三季度增值稅銷售收入，少于互聯(lián)網(wǎng)平臺企業(yè)向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送的收入金額。這個(gè)要調(diào)整不？