加計扣除，不需要做賬務(wù)處理。

我不做賬務(wù)處理，我只是想算下下個月繳納多少企業(yè)所得稅。所以想知道是不是按照加計扣除后的利潤來累計，因為今年會計上利潤累計的已經(jīng)有利潤了。

對的，是的，是這么做的，稅法上是這么做可以的。

比如去年加計扣除累計后是實際利潤是負(fù)數(shù)了50萬 那今年會計上是利潤60萬 那我下個申報的時候就是繳納10萬的利潤產(chǎn)生的稅？

你好，一個是會計利潤，一個是稅法利潤，你交稅的時候還是按照五十來。

繳稅不是按照稅務(wù)利潤來嗎

沒聽懂 你那50是哪里來的

剛才打錯了，不需要繳納負(fù)數(shù)50萬，你的彌補虧損最后是50萬。

彌補虧損后應(yīng)該是10萬啊

你好，不對的，你扣除之后實際利潤是-50萬了，你這個實際利潤就應(yīng)該在彌補虧損明細(xì)表里面填寫負(fù)數(shù)50萬。

現(xiàn)在不是開始匯算清交了，你可以自己填寫試一下。

就是稅法上的虧損，只能匯繳做好后，再申報企業(yè)所得稅的時候數(shù)據(jù)同步？

對的，是的，是這么做的。

做匯算清繳的時候，自己不用輸入數(shù)據(jù)吧，虧損的，系統(tǒng)會自己同步的吧

對的，是的，是這么做，是這么理解。

我21年1月份申報的有虧損1百多萬，為什么我到4月份申報的時候，就沒有累計到1月份的虧損

你好，具體的是哪一個報表，企業(yè)所得稅預(yù)繳的嗎？

因為這個是跨年啦，一月份你申報的是不是去年第四季度的。

這個利潤表是一年一做，如果你四月份申報的時候有利潤，它可以彌補虧損的。

就是企業(yè)所得稅的報表

企業(yè)所得稅的，它是根據(jù)你利潤表里面本年累計的，你看一下一月份申報的是不是上一年的，上一年不累計進(jìn)來。

企業(yè)所得稅稅法上不是可以累計上一年度的嗎

你好，可以的，你一月份申報是第四季度的。