公司為小規(guī)模企業(yè)，現(xiàn)支付一筆原材料采購費后收到原材料，但發(fā)票后面在開，請問收到發(fā)票后要如何做分錄 目前做的分錄是 付采購原材料費-原材料暫估入賬 借：應付賬款-XX：7000 貸：銀行存款：7000 原材料暫估入庫 借：原材料-XX：7000 貸：應付賬款-暫估入賬：7000

老師，請問上月暫估入庫的原材料，沖暫估的時候，原材料科目不做，只做一筆借:應付賬款-暫估應付款，貸應付賬款-供應商，這樣可以嗎？

老師采購原材料 做借原材料 貸應付暫估 后面回票做借應付暫估 貸應付賬款，這樣可以么？還是必須回票做負數(shù)沖紅暫估科目再做一筆借原材料 貸應付？

郭老師，我原材料暫估，做的借原材料，貸應付暫估，后面沖回做借原材料負數(shù)，貸應付暫估負數(shù)，我的原材料表怎么做，暫估一列，沖暫估一列，但感覺結(jié)存的時候金額對的上，數(shù)量對不上

老師，材料已經(jīng)到了，發(fā)票沒有收到，怎么做賬？ 材料入庫，未收到發(fā)票時， 借:原材料-暫估-材料名**元 貸:應付賬款-暫估-供應商名稱**元 生產(chǎn)領(lǐng)用材料時， 借:生產(chǎn)成本-直接材料-材料名稱**元 貸:原材料-暫估-材料名**元 收到發(fā)票時， 借:原材料-生產(chǎn)主料-材料名**元 借:進項稅額**元 貸:應付賬款-供應商**元 紅沖前面的暫估， 借:原材料-暫估-材料名稱**元（負數(shù)） 貸:應付賬款-暫估-供應商**元（負數(shù)） 紅沖前面的成本， 借:生產(chǎn)成本-直接材料-材料名稱**元（負數(shù)） 貸:原材料-暫估-材料名**元（負數(shù)） 重做前面的成本， 借:生產(chǎn)成本-直接材料-材料名**元 貸:原材料-生產(chǎn)主料-材料名**元 是這樣做賬環(huán)節(jié)嗎，老師？