老師你好，麻煩幫看一下分錄做得正確嗎？工業(yè)企業(yè)公司7月計提電費分錄，借:制造費用-電費148942.59元，貸：應付賬款-電費148942.59元。實際收到發(fā)票價稅合計金額是148942.59元，8月做賬分錄：沖減7月多計提電費：借：應付賬款-電費17134.99元，貸制造費用-電費17134.99元;付7月電費，借應付賬款-電費131807元，應交稅費-應交增值稅（進）17134.99元，貸：銀行存款148942.59元

計提12月水電費 借：制造費用 3162貸：應付賬款3162付款時，借：應付賬款3162，貸：銀行存款 3162 之后又付1月水電費款 借：應付賬款2467 貸：銀行存款 2467 之后收到發(fā)票不含稅額5171.45 進項稅額620.05 問該補提多少 發(fā)票到后分錄如何做分錄請老師寫一下，金額對得上

你好老師，我公司是生產企業(yè)預付了一筆款50萬給供應商，沒收到發(fā)票，但材料已到并領用了。 分錄：借：預付賬款 50萬 貸：銀行存款 50萬 借：原材料—暫估 50萬 貸：預付賬款 50萬？ 還是應付賬款50萬？ 問題就是沒收到發(fā)票，我暫估入庫原材料的分錄，貸方我應該寫預付賬款還是應付賬款？下月收到發(fā)票要怎么沖？ 車間水電費已付了10萬，也沒收到發(fā)票，那我要怎么結轉這個車間水電費的成本？分錄該怎么寫？

老師好，7月水電費發(fā)票下個月20號才能收到，比如我計提7月水電費沒有收到發(fā)票，貸方做應付賬款暫估還是應付賬款結算？

老師你好，收到6月份的水電費增值稅發(fā)票，金額7500，但6月的賬未做計提，現在7月才開了6月的水電費發(fā)票，8月份才付的款，7月的賬直接入費用，掛其他應付可以不